Вопрос 40. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем

Объектом преступления являются общественные отношения в сфере предпринимательской деятельности, а также экономическая (в первую очередь денежная) система государства, страдающая из-за внедрения в нее средств, полученных преступным путем.

Предмет преступления — денежные средства и имущество, добытые преступным путем, то есть в результате совершения преступления.

Объективную сторону преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 174, составляет совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК, при совершении которых имущество или денежные средства не легализуются, так как находятся в законном владении виновного лица).

Для квалификации действий виновного по ст. 174 необходимо его заведомое знание о том, что деньги или имущество, которыми он оперирует, получены преступным путем, хотя о сущности преступления, в результате которого они получены, он может и не знать. При этом необходимо, чтобы деньги или имущество были приобретены другими лицами в результате совершенного ими преступления, а роль виновного сводится только к операциям с этими средствами или имуществом. Если виновный легализует денежные средства или имущество, добытые лично им в результате совершения преступления, это образует состав преступления, предусмотренного ст. 1741 УК.

В тех случаях, когда лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершения преступления и использовало эти денежные средства или иное имущество для совершения финансовых операций и других сделок, содеянное этим лицом подлежит квалификации по совокупности преступлений (например, получение взятки, кража, мошенничество и легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества).

Преступление считается оконченным с момента совершения любого из действий, входящего в объективную сторону.

Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной виной. Умысел здесь прямой, поскольку виновному достоверно известно о том, что денежные средства или имущество, с которыми он проводит финансовые операции или иные сделки, получены преступным путем и он желает совершить с ними эти операции.

Для данного преступления установлена специальная цель — придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Субъектом преступления может быть вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста, являющееся субъектом предпринимательской деятельности или возглавляющее коммерческую организацию. Учредитель коммерческой организации, занимающейся легализацией доходов, полученных преступным путем, несет ответственность по ст. 174 при установлении факта заведомого знания об источнике происхождения имущества или денежных средств (получения в результате преступления).

Квалифицированный состав этого преступления (ч. 2 ст. 174) обязательным элементом объективной стороны предполагает совершение финансовых операций и иных сделок в крупном размере. В соответствии с Примечанием к ст. 174 финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, в данной статье признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую 1 млн руб.

Особо квалифицированными видами легализации денежных средств или имущества, добытого преступным путем, являются совершение ее группой лиц по предварительному сговору (п. «а» ч. 3 ст. 174) или лицом с использованием своего служебного положения (п. «б» ч. 3 ст. 174).