Отрасли страхования

Социальное страхование

Одним из объективных факторов развития общества является необходимость мат. обеспечения лиц, которые в силу определенных причин не участвуют в общественном труде и не могут за счет оплаты по труду поддерживать свое существование. На содержание таких членов общества направляется часть созданного валового продукта, специально обособляемая обществом для этих целей. В условиях функционирования товарно-денежных отношений эта часть общественного продукта используется посредством формирования и использования опред. денежных фондов.

Таким образом, социальное страхование - это система отношений, с помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для материального обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

Организация социального страхования базируется на следующих основных принципах:

• личная ответственность - сами работники участвуют в финансировании страхования, размер выплат зависит от предварительных взносов работников и их страхового стажа;

• солидарность - работодатели, трудящиеся и государство принимают финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную помощь (при наступлении страховых случаев) менее обеспеченным;

• организационное самоуправление - руководство органами социального страхования осуществляется полномочными представителями работников и работодателей, что укрепляет солидарность двух социальных субъектов и страховых сообществ, делает систему социального страхования «прозрачной» для общественности, способствуя социальной стабильности, формированию демократического сознания населения;

• всеобщность - социальное страхование распространяется на самые широкие круги нуждающихся в нем, что выражается в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных, порядка осуществления соответствующих выплат и предоставления услуг;

• обязательность (принудительность) соц. страхования независимо от воли и желания работодателей и застрахованных, что находит выражение в обязательном характере уплаты страх. взносов работодателями и работниками, а также в опред. случаях и государством (из гос. Б);

• государственное регулирование - законодательное закрепление гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг, условий назначения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств.

Чтобы определить и проанализировать задачи социального страхования необходимо отметить его основные функции и виды.

К важнейшим функциям соц. страхования, как составляющей социальной политики относятся:

• защитная функция заключается в поддержании сложившегося мат. уровня застрахованного, если обычный источник дохода становится для него недоступным, а также, когда ему предстоят дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;

• компенсирующая функция состоит в возмещении ущерба утраты трудоспособности и ущерба здоровью с помощью мат. возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией;

• воспроизводственная функция заключается в том, что социальное страхование призвано обеспечивать застрахованным (и членам их семей) покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

• перераспределительная функция определяется тем, что соц.страхование значительно влияет на О-е распределение и перераспр-е. Соц. выплаты увеличивают долю вновь созданной стоимости, направляемой на потребление застрахованным. Сущность функции заключается в разделении мат. ответственности за соц. риски между всеми застрахованными, всеми работодателями и гос-вом;

• стабилизирующая функция заключается в согласовании интересов соц.субъектов по ряду принципиальных для жизнед-ти наемных работников вопросов - уровню соц. защиты; кругу лиц, подлежащих соц. страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными субъектами; участию в управлении социальным страхованием.

Так как каждый вид социального риска имеет свою природу и по-разному проявляется для разных категорий трудящихся, то и формы защиты, а значит, и организация социального страхования, различаются по видам, которые имеют свои особенности.

Только таким образом можно четко рассчитывать финансовые средства, необходимые для страхования отдельных рисков, и только так будет исключено скрытое перераспределение средств при страховании различных рисков.

К основным видам социального страхования следует отнести:

• страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней нетрудоспособности);

• страхование пенсионного обеспечения (по старости, пенсии по инвалидности, пенсии иждивенцам погибших);

• страхование от несчастных случаев на производстве (в связи с производственным травматизмом и профессиональной заболеваемостью);

• страхование по безработице.

Сделаем выводы: соц. страхование как фин. категория представляет собою часть денежных отношений по распределению и перераспределению нац. дохода с целью формирования и исп-я фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном труде.

Имущественное страхование в - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается свкп вещей и мат.ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

Ущербом в имущественном страховании граждан считается:

• в случае уничтожения или похищения предмета - его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;

• в случае повреждения предмета - разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.

Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности.

В отличие от имущ. страхования в личном страховании страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных мат. убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соотв. с пожеланиями страхователя исходя их его мат. возможностей.

Также как и в имущ. страховании договор личного страхования может быть обязательным или добровольным. И кроме того - долгосрочным и краткосрочным. Страхование жизни, как один из видов личного страхования является наиболее распростр. и привычным. Оно оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, выплатить обусловленную страх. сумму, если в течении срока действия страхования произойдет предусмотренный страх. случай в жизни застрахованного. Причем страх. случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Страхование ответственности представляет собой самост. сферу страх. деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда. В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обяз-вам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имущ-ву третьих лиц.

Принято различать страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности качества продукции, экологическое и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Через

заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность.