Комиссионно–посреднеческие операции банков

Комиссионные-посреднические операции -операции, выполн-ся банками по поручению клиентов за опред-ную плату комиссионное вознаграждение. К ним относятся: инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссиокные операции. Формально банк при выполнении операции явл-ся агентом клиента и имеет в связи с этим возможность глубже изучать его с целью получения ценной информации, необходимой в своей работе. К числу основных комиссионно-посреднических операций банков относятся: -расчетно-кассовые операции; -брокерские операции с ценными бумагами; -гарантийные операции; -трастовые операции; -андеррайтинговые операции; -информационно-консалтинговые операции; -депозитарные операции.

Пассивные операции- это совокупность операций, обеспечивающих формир-ние ресурсов ком-кого банка. Пассивные операции явл-ся основополагающими в деят-ти банков, поскольку только кач-ная и устойчивая ресурсная база позволяет им проводить свои кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение к-рой составляет цель их деят-сти. К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие счета юр и физ лиц, открытие счетов срочных депозитов пред-тий и организаций, а также вкладов граждан, выпуск банком собственных долговых обязательств (сертификатов, векселей, облигаций), привлечение кредитов и займов от других лиц, а также операции по формированию и наращиванию банком собственного капитала. Активные операции банков -это операции, посредством к-рых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания своей ликвидности, а следовательно, и обеспечения финансовой устойчивости. К ним относятся ссудные, лизинговые, факторинговые и форфейтинговые операции, операции с иностранной валютой, цен бум, по обеспечению долевого участия банка своими средствами в деятти пред-тий и организаций. При совершении этих операций банк выступает в роли кредитора.

Расчетно-кассовые операции -ведение счетов юр и физ лиц и осущ-ние расчетов по их поручению. Учитывая, что для юр лиц в нашей стране хранение средств в ком-ких банках явл-ся обязательным, ф-ция расчетно-кассового обслуживания явл-ся одной из приоритетных в деят-ти комм-го банка. Комм-кий банк заинтересован в привлечении в стране за определенный период времени в наличной и безналичной формах средств. Это хар-тся понятием «денежный оборот». В зависимости от поставленных целей и задач эк-го анализа или научного исследования она может быть расширена и детализирована или, наоборот, сужена (в результате соответствующей перегруппировки операций банков). Для облегчения усвоения сложного материала все операции ком-ких банков независимо от того, какой из основных трех групп они принадлежат, разделены нами на пять видов согласно их эк-му содержанию и той роли, к-рую они выполняют в общественном производстве. Операции, осущ-мые банками, представлены в их логической последовательности и взаимосвязи: расчетно-кассовые, по формированию банковских ресурсов, кредитованию клиентуры, с цен бум и валютные.

Согласно российскому законодательству к основным банковским операциям относятся следующие: привлечение денежных средств юр и физ лиц во вклады до востребования и на определенный срок; предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; открытие и ведение счетов физ и юр лиц; осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных док-тов и кассовое обслуживание клиентов; управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств; покупка у физ и юр лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах; осущ-ние операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством; выдача банковских гарантий.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством ком-кие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки: лизинговые; выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; оказание консультационных и информационных услуг; предоставление в аренду физ и юр лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения док-тов и ценностей.

Основные формы расчетов. Наличные. Осуществляются с помощью наличных денег, а также кредитных и дебитных карточек. Использование дебитных и кредитных карточек в развитых странах позволяет ограничить хождение наличных денег. Безналичные. Платежные поручения, бланк о перечислении определенной суммы денег со своего счета на счет другого хозяйственного субъекта. Поручение выписывается хозяином счета, действует в течение 19 дней, но банк примет платежное поручение в том случае, если на счете есть деньги.

Кассовые операции банков -совокупность материально-технических процедур, заключающихся в приеме, хранении и выдаче наличных денег; операции с наличными денежными средствами, осущ-мые пред-ми, банками с физ и юр лицами. Кассовые операции урегулированы нормами фин-го права. Для осуще-ния расчетов наличными деньгами каждое пред-тие должно иметь кассу и нести кассовую книгу по установленной форме. Прием наличных денег при осущ-нии расчетов с населением должен производиться с обязательным применением контрольно-кассовых машин. Наличные деньги, полученные пред-ем в банке, должны расходоваться на цели, указанные в чеке. Наличные деньги, находящиеся в кассе, не должны превышать объемов лимита, установленных банком по согласованию с руководителем пред-тия. Сверх лимита пред-тия имеют право хранить в своей кассе деньги только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию и стипендий не свыше трех рабочих дней. За несоблюдение порядка ведения кассовых операций прим-ся следующие меры финансовой ответственности: за осуществление расчетов наличными ден-ми ср-ми с др пред-ми сверх установленных предельных сумм - штраф в 2-кратном размере суммы произведенного платежа; за неоприходование в кассе денежной наличности - штраф в 3- кратном размере неоприходованной суммы; за несоблюдение действующего порядка хранения свободных ден-ных ср-в, а также за накопление в кассах наличных денег сверх установленных лимитов - штраф в 3- кратном размере выявленной сверх лимитной кассовой наличности. На руководителей предприятия, допустивших указанные нарушения, налагаются админис-вные штрафы в 50- кратном установленном законод-вом РФ в размере минимальной месячной оплаты труда.