Современные виды кредитования

Коммерческий банк может предложить компании-клиенту целый набор кредитных продуктов. Причем в каждой конкретной ситуации эффективен, вполне определенный вид кредита.

Привлечение финансовых ресурсов необходимо практически любой компании. Однако далеко не все фирмы имеют доступ к дешевым заемным средствам. Оптимизировать их привлечение поможет правильный выбор схемы кредитования.

В настоящее время коммерческая компания может воспользоваться разовыми кредитами, кредитными линиями, вексельными кредитами, кредитами на инвестиционные цели, которые банки обычно предоставляют на срок до трех, реже пяти лет.

Виды кредитования предприятий коммерческими банками:

Кредитная линия. Кредит либо перечисляется компании целиком, либо предоставляется по частям. В последнем случае речь идет уже о кредитной линии. При возобновляемой кредитной линии клиенту устанавливается определенный лимит, в рамках к-рого он может по мере необходимости погашать и снова брать необходимые средства, оптимизируя тем самым денежные потоки своего пред-тия.

Невозобновляемая кредитная линия позволяет в течение опреде-го времени по частям получать денежные средства в установленных рамках, при этом частичное погашение такого кредита не увеличивает объема доступных средств.

Если компании собственных оборотных средств на обслуживание сделки не хватает, а приобретать сырье и материалы следует постепенно в течение месяца при общем сроке производ-го цикла в четыре месяца, выгодно воспользоваться невозобновляемой кредитной линией, что позволит получать кредитные средства непосредственно в тот момент, когда в них возникает потребность.

Овердрафт Кредит в форме овердрафта позволяет производить платежи по р/сч при отсутствии или нехватке на нем собственных средств. Поэтому он очень удобен при наличии в бизнесе клиента кассовых разрывов. Овердрафтный кредит можно получить без залогового или иного обеспечения, поскольку фактическим обеспечением явл-ся поступление денежных средств на счета компании в банке-кредиторе.

Кроме того, кредит в форме овердрафта самый выгодный с точки зрения эффективности использования заемных средств. Ведь все деньги, поступающие на р/сч клиента, автоматически списываются в погашение овердрафта, а когда возникает потребность в кредитных ресурсах, выдаются опять. При этом проценты начисляются исключительно на фактическую задолженность. Такая система позволяет платить проценты по кредиту только за действительно необходимый для компании объем заемных средств.

Процентная ставка за пользование овердрафтом варьируется в зависимости от срока непрерывной задолженности по кредиту (то время, в течение к-рого остаток на ссудном счете заемщика не гасится полностью): чем больше срок, тем выше процентная ставка. Вексельное кредитование. При вексельном кредитовании клиенту предоставляется кредит, к-рый может быть потрачен только на покупку векселей банка. Такой вид финансирования обойдется компании гораздо дешевле, чем обычный (процентная ставка ниже). С помощью полученных векселей пред-ие может либо рассчитаться со своими контрагентами, либо продать эти цен бум в банк с дискoнтом, к-рый исчисляется в зависимости от срока, оставшегося до погашения векселей, либо заложить их в банк и получить под свои цен бум «живые» деньги.

Можно выделить следующие преимущества получения вексельных кредитов: 1) возможность ускоренной оплаты продукции или услуги -отсутствие временных затрат на межбанковский «пробег» платежей; 2) возможность пополнения оборотных средств; 3) оптимизация налогообложения компании (полное включение процентных выплат по обслуживанию вексельных кредитов в себестоимость); 4) возможность выдачи кредита пакетом векселей.

Лизинг –долгосрочная аренда дорогостоящего оборудования с последующей выплатой. Лизингодатель обязуется приобрести в собственность определённое лизингополучателем имущество у указанного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Чаще всего это осуществляется для предпр-ских целей, однако с 1 января 2011 года в России это не обязательно. В мировой практике широко распространён потребительский лизинг. Договор может предусматривать, что выбор продавца и приобретаемого имущества делает лизингодатель. Лизингополучатель может изначально явл-ся собственником имущества. Лизинг-это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа, обладающая некоторыми налоговыми преференциями.

Факторинг - покупка дебиторской задолженности клиента, т.е. его долгов. Комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деят-ть на условиях отсрочки платежа. В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (факторинговая компания или банк)-покупатель требования, поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (дебитор). Основной деят-тью факторинговой компании явл-ся кредитование поставщиков путём выкупа краткосрочной дебиторской задолженности, как правило, не превышающей 180 дней. Между факторинговой компанией и поставщиком товара заключ-ся договор о том, что ей по мере возникновения требований по оплате поставок продукции предъявляются счета-фактуры или другие платёжные док-ты. Факторинговая компания осущ-ет дисконтирование этих док-ов путём выплаты клиенту 60−90 % стоимости требований. После оплаты продукции покупателем факторинговая компания доплачивает остаток суммы поставщику, удерживая процент с него за предоставленный кредит и комиссионные платежи за оказанные услуги.

Форфейтинг -операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заемщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Операция является специфической формой кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на обязательства продавца.

Роль кредита обусловлено не только расширением границ использования кредита, но и развитием новых форм кредита, новых методов управления кредитом, новых принципов и способов кредитования. Все это означает, что роль кредита зависит от конкретных условий эк-кой жизни общества. В настоящее время отмечается возрастание роли кредита в ее эк-ком развитии, что находит свое отражение в расширении границ использования кредита во всех его формах и в использовании кредита в регулировании эк-ки и поддержании стабильности нац денежной единицы страны.