Особенности банковского регулирования и надзора в развитых странах

В ЕС надзорный орган должен учитывать оба варианта – единого заемщика и группы связанных между собой заемщиков. В конечном счете кредитный риск и кредитоспособность связаны со всей группой заемщиков, независимо от наличия (или отсутствия) гарантий материнской компании по кредитам, полученным дочерними компаниями. Кроме того, предоставление ссуд взаимосвязанным заемщикам ведет к концентрации кредитного риска, о чем банку должно быть хорошо известно (и это относится не только к взаимосвязанным заемщикам, но и к целым отраслям, так как кредитный риск, как правило, развивается одинаково для всех компаний одного сектора). Базельский комитет определяет риск потери ликвидности как «неспособность банка регулировать сокращение пассивов или финансировать рост активов» 12. Конкретных требований к капиталу для покрытия риска потери ликвидности не существует, хотя ликвидность чрезвычайно важна для банков, так как отсутствие ликвидности так же опасно для банка, как и банкротство. Хотя ЕС не разработал единой базы для управления риском потери ликвидности, но требования надзорных органов к банкам основаны на во многом единообразных базовых принципах, учитывающих несовпадение сроков погашения активов и обязательств. Балансовые и внебалансовые финансовые инструменты имеют разные характеристики ликвидности, и это учитывается при оценке риска потери ликвидности (приток и отток ликвидности в различных диапазонах срока погашения).Надзор играет очень важную роль в процессе управления операционными рисками. Надзорный орган должен требовать отбанков разработки такого механизма управления операционными рисками, который соответствовал бы размеру банка, уровню и видам рисков и сложности предоставляемых банком услуг. Надзорные органы должны проводить регулярную и независимую оценку используемых банком правил, норм и процедур, касающихся операционного риска. К ним, в частности, относятся:эффективность механизма управления операционными рисками и системы контроля над ними;используемые банком методы мониторинга и составления отчетности по операционному риску, в особенности по данным, касающимся операционных потерь;используемые банком процедуры по разрешению проблем, обусловленных операционным риском;внутренний контроль, анализ и проверка, обеспечивающие целостность механизма управления операционными рисками;эффективность мер снижения (страхования) рисков в целях их минимизации;качество мероприятий по преодолению последствий критических ситуаций и планов непрерывности ведения бизнеса;процесс оценки достаточности суммарного капитала для покрытия операционного риска.Грамотное управление операционными рисками возможно только при ежедневном сборе адекватных данных. К необходимой информации относятся:величина убытков (сумма ущерба);описание обстоятельств, приведших к убытку;вид обстоятельств, приведших к убытку;место, где был зафиксирован факт убытков;дата наступления убытка и дата его обнаружения;действия руководства;страхование и другие способы возмещения убытков; и– оценка общей суммы убытков после их возможного возмещения.Наличие обширной базы данных о потерях вследствие операционного риска позволяет банкам делать более точную оценку риска и избегать непредвиденных потерь, которые могут иметь серьезные последствия. Однако процедуры управления и контроля за операционным риском все еще внове для многих банков и нуждаются в дальнейшем совершенствовании. Вероятные события потерь вследствие операционного риска непредсказуемы и характеризуются гораздо большей неопределенностью, чем остальные банковские риски.