Классификация форм кредита. Этапы процесса кредитования заемщиков коммерческими банками

Форма кредита определяется рядом признаков:

- характером кредитных отношений;

- содержанием объекта кредитной сделки;

- составом субъектов сделки;

- уровнем и источником уплаты процентов;

- вещественным проявлением кредитной сделки.

Кредит выступает в двух главных формах: коммерческого (товарного) и банковского (денежного) кредита, которые различаются по составу участников, объекта ссуд, динамике, величине процента и сферы функционирования. Обе формы применяются как внутри страны, так и между странами, соответственно кредит бывает национальным (внутригосударственным) и международным. Во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный (банковский) кредит.

Коммерческим кредитом называют кредит, предоставляемый одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

Коммерческий кредит оформляется векселем, его объектом является товарный капитал. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и получение прибыли.

При коммерческом кредите возникают несколько видов риска в зависимости от ситуации. При изменении цены товара, при несоблюдении получателем сроков оплаты и при банкротстве покупателя главный риск несет поставщик товара. В случае банкротства должника банк не получает сумму обязательства, а у покупателя риск связан с возможным удорожанием кредита.

Спрос на коммерческий кредит существенно возрастает при нехватке денежных кредитных ресурсов в банках. Банковский кредит регулирует практикой коммерческого кредитования путем акционирования, учета и переучета векселей, а также приемом их в залог при выдаче банковской ссуды.

Можно отметить следующие достоинства коммерческого кредита:

- техническая простота оформления;

- оперативность предоставления средств в товарной форме;

- сказывается финансовая поддержка предприятий друг другу;

- активизация механизма мобилизации свободных товарных ресурсов и их перераспределение;

- содействие развитию ссудного рынка;

- расширение возможности маневрирования предприятиями оборотных средств.

Недостатками коммерческого кредита являются:

- наличие риска для поставщика;

- возможно вынужденный со стороны поставщика характер отсрочки платежей в связи с финансовым положением покупателей;

- ограниченность во времени и в размерах;

- сильное влияние банков при учете векселей.

Нужно отметить, что коммерческий кредит имеет ограниченные возможности. Он ограничен по размерам (временным свободным капиталом), имеет краткосрочный характер, а заемщик часто нуждается в долгосрочном кредите.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками).

Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире: коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский кредит – и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев общества.

Замена коммерческого кредита банковским делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.

Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объем коммерческого кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастает в периоды промышленного подъема и уменьшается во время кризисов. Под влиянием кризисов производство и реализация товара сокращается, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления и подъема увеличивается спрос на банковские ссуды. Т. о. можно увидеть двойственность банковского кредита: с одной стороны он выступает как ссуда кредита, когда заемщик использует его для увеличения объема функционирующего капитала, с другой стороны - в виде ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.

При всей многова­риантности организации кредитных отношений банков со своим клиентом можно выделить в них следующие этапы:

1. Рассмотрение заявки на кредит и интервью с предпо­лагаемым заемщиком.

2. Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.

3. Подготовка кредитного договора.

4. Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора.