Сырье и материалы

Для производства продукции и оказания услуг были использованы следующие материалы в месяц:

Кофе (арабика Gran Cru в зернах) – 307 200 р.

Чай в ассортименте – 30 000 р.

Какао 6 кг – 480 р.

Молоко – 24 000 р.

Сахар - 9 800 р.

Сливки – 20 000 р.

Мороженое (3 вида) – 6 750 р.

Шоколад – 1 200 р.

Фрукты:

Бананы – 15 000 р.

Груша – 650 р.

Ананасы – 3 600 р.

Лайм – 650 р.

Мята – 550 р.

Специи (в ассортименте: кардамон, корица) – 5 000 р.

Варенье (в ассортименте) - 1 200 р.

Сэндвичи – 270 000 р.

Выпечка – 39 000 р.

Салаты – 90 000 р.

Вода (в ассортименте) – 51 000 р.

Соки – 75 000 р.

Алкоголь (ром, коньяк, ликер) – 10 500 р.

Итого – 961 580 р. в месяц

Организационный план

Кофейня «Fast coffee» будет представлять собой общество с ограниченной ответственностью, вести свою деятельность на основании Гражданского кодекса РФ, принятого Государственной думой и одобренного Советом Федерации. Общество будет являться юридическим лицом и действовать на основе Устава, будет иметь собственное имущество, самостоятельный баланс.

Руководство деятельностью предприятия будет осуществлять директор.

Директор - является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания. Образование высшее .

Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Онявляется материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле.

Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия, также предусмотрены премии.

Таблица

Численность персонала

Должность	Количество штатных единиц	Оклад	Премии
1)Директор   2)Менеджер по закупкам   3)Главный бухгалтер   4)Администратор   5)Бариста   6)Уборщица   7) Повар		40 000 руб.   25 000 руб.     30 000 руб.     18 000 руб.   15 600 руб.   10 000 руб.   15 000 руб.	% от прибыли   1500р(квартал), 5000р(год)   1500р(квартал), 5000 р(год)   20% год   80 р/час

Итого в месяц – 256 600 руб.

В проекте планируется использование Двухфакторной теории мотивации Герцберга.

Внешние факторы:

- дружный коллектив

- проведение конкурса лучшего сотрудника

- достойная зарплата

- вознаграждение за труд

- удобный график

- возможность совмещения с другой работой, учебой

- возможность прохождения практики (для повара, бариста)

- комфортные условия

Мотивирующие факторы:

- официальное трудоустройство

- возможность карьерного роста

- получение профессионального опыта

- ежегодное проведение конкурса «Сотрудник года» (отпуск за счет кофейни)

7. Финансовый план.

Средняя сумма чека = 300 рублей

Количество клиентов = 500 человек

Выручка: в день = (300рх500)= 150 000р

в месяц = (150000рх30)= 4 500 000р

в год = (4500000рх12)= 54 000 000р

II) Затраты

Аренда = 90 000р/месяц

Закупка сырья = 691 580р

Заработная плата = 256 000р

Прибыль = 54 000 000- 1 080 000 – 11 538 960 – 3 079 200 -212 664=

38 089 176р

5) Налог на прибыль (15%) = 5 713 376,4р

6) Социальные отчисления (20%) = 615 840р

7) Чистая прибыль = 31 759 959, 6р

Рентабельность

Первоначальный капитал = 90 000+466 000+1403700+961580+30000+30000= 2 981 280р.

Постоянные издержки – 691580 + 146000 +90000 +51320 + 17723= 305043

Уд.вес = 691580/4500000*100%= 15.3%

Точка безубыточности = 305043/(1-15,3/100) = 360 145,22