Факторний аналіз кредитного ризику по видах класифікованих кредитів

Вихідними даними для оцінки кредитного ризику виступають:

Ø ступінь ризику (r_і) який диференціюється в розподілі кредитів за ступенем ризику;

Ø обсяги кредитів в цьому розподілі — КР_і.

На основі цих показників розраховуються обсяги класифікованих кредитів або кредитів з врахуванням ступеня ризику за фор­мулою:

Вихідні дані для розрахунку наведені в таблиці 5.5.

Обсяги класифікованих кредитів є базою для визначення обсягу резервів на покриття ризиків по кредитних операціях.

На основі наведених даних здійснюється аналіз рівня ризику по окремих регіональних установах банку. Для цього розраховуються середні рівні ризику по окремих установах, а також по бан­ку в середньому за формулою:

.

3.6.1 Методи аналізу активів банку

І. Аналіз структури активів

Методи аналізу

Ознаки

Установи банку

А

Б

В

Г

Д

1) За ознакою дохідності активів: 1. Дохідні активи: — кредити фіз і юр осіб — міжбанківські кредити — цінні папери — операції з валютою — факторинг, лізинг та ін. 2. Недоходні активи: — гроші, в т. ч. в касі — кор. рахунки в НБУ, в ін. банках — безпроцентний кредит — основні засоби та кап. вклади — дебітори та ін.

В цілому

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

2) За рівнем ліквідності 1. Абсолютно ліквідні: — кор. рахунок — готівка в касі — валюта — кошти в банках коресп. 2. Високоліквідні: — видані кредити — операції з цінними паперами — факторинг — лізинг — вкладення в спільну діяльність 3. Низьколіквідні — прострочена заборгованість — суми, нестягнені по банківських гарантіях — опротестовані векселі

В цілому

100%

100%

100%

100%

100%

2. Аналіз пропорційності розподілу дохідних активів банку по установах банку

Установи банку

Загальний обсяг активів

Дохідні активи

Питома вага активів

Питома вага доходів активів

Клок = dAД/dA

Ранги Клок

А

Ад

dА

dАД

3 по к. 1

4 по к. 2

5 = 4/3

100 %

100 %

У графі 6 таблиці проставляємо ранги від меншого до більшого.

Установа банку	Ранги	dА	dАД
А
Б
В		100 %	100 %

.