Учет доходов и расходов

Показатели	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес
Приход наличности
Реализация за наличные деньги
Реализация в кредит
Вложенные деньги
Продажа основных средств
Всего
Наличные расходы
Закупки за наличные деньги
Закупки в кредит
Зарплата владельца
Электричество
Телефон
Почта/канцтовары
Налог на автомобиль
Страхование автомобиля
Обслуживание автомобиля
Горючее
Ремонт/обслуживание
Страхование
Налог с оборота
Реклама
Зарплаты консультантов
Проценты по найму
Расходы на основные средства
Всего
Остаток (Дефицит)
Начальный баланс
Заключительный баланс

Задание 3.10

Используя бланк учета доходов и расходов денег, основываясь на перечне операций, разработайте прогноз оборота.

Января

1. Вношу 100000 рублей на расчетный счет в банке и начинает работать предприятие по окраске и косметическому ремонту.

2. Покупаю микроавтобус за 80000 рублей, обменивая частную автомашину, стоимость которой 50000 рублей.

3. Покупаю кисти и т.п. стоимостью 2000 рублей, оплачивая наличными.

4. В магазине "Чудеса" покупаю обои, стеллажи и т.п. на сумму в 10000 рублей в кредит.

В течение года

1. Оплачиваю кредит магазину "Чудеса".

2. Выполняю заказы: 450000 рублей в наличных деньгах и 250000 рублей в кредит.

3. До конца года клиенты оплатят 200000 с выданного кредита.

4. Закупка материалов на 300000 в кредит.

5. 280000 из кредита будет выплачено до конца года.

6. Выплаты зарплаты каждый месяц – 2000 рублей.

7. Налог и страховка за микроавтобус – 3000 рублей.

8. Расходы на пользование микроавтобусом – 8000 рублей в неделю.

9. Другие расходы наличными – 20000 рублей.

10. Предприятию предоставлен счет за отопление и освещение помещения 25%.

Всего 8000 рублей.

В конце года

1. Стоимость запаса материалов – 12000 рублей.

2. Выяснилось, что один из должников никогда уже не заплатит 5000 рублей.

3. От остальной суммы будут возвращены только 90%.

4. Амортизация основных средств:

микроавтобус – 25%

лестница – 20%

кисти – 100 %.

Таблица 3.10.1