Вексельные операции коммерческих банков

Банковский вексель — это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок. Руководствуясь ГК РФ, банки сами разрабатывают условия выпуска и обраще­ния векселей, которые в отличие от условий выпуска и обращения бан­ковских сертификатов, нигде не регистрируются. Банки могут выпус­кать только простые векселя, причем как процентные, так и дисконт­ные, и размещать их среди юридических и физических лиц. Процент­ные векселя дают возможность первому векселедержателю (или пос­леднему при наличии на векселе передаточной надписи-индоссамен­та) получить при предъявлении их банку к погашению за фактичес­кий срок нахождения своих денежных средств в обороте банка про­центный доход. Дисконтные векселя дают возможность получить дисконтный доход, который определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается первому векселедержателю. Банковские векселя являются, во-первых, высоко­ликвидным средством обращения, так как могут передаваться по ин­доссаменту; во-вторых, выступают средством платежа в расчетах за товары и услуги между юридическими и физическими лицами; в-тре­тьих, высокодоходным средством накопления; в-четвертых, могут слу­жить предметом залога при оформлении клиентами кредитов в дру­гих банках. Поэтому вложение клиентами своих свободных средств в _ч банковские векселя является для них очень привлекательным и вы­годным делом, а для банков — устойчивым и самостоятельно регули­руемым ресурсом срочного характера в целях последующего размеще­ния в банковские активы (кредиты, валюту, ценные бумага и т.д.). Бан­кам не запрещено выпускать и валютные векселя, что способствует Аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте.

Учетные операции. Это преимущественно операции с векселями. Учет векселя — это покупка векселя банком (с переда­чей банку векселя по индоссаменту). Покупая вексель у векселе­держателя, банк получает право получения денег по векселю по истечении его срока. За то что банк авансирует векселедателя, давая ему деньги немедленно, хотя срок погашения векселя наступает, например, через месяц, банк взимает с векселедателя, предъявившего вексель к учету, учетный процент, или дисконт. Дисконт равен разнице между суммой, обозначенной на вексе­ле, и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя. По ис­течении срока векселя банк предъявляет его должнику к пога­шению. Смысл этой операции для банка состоит в получении учетного процента, а для держателя, предъявившего вексель к учету — в получении денег по векселю до наступле­ния срока его погашения.

Вексельные операции КБ. Пасив. вексел. операции: 1) выпуск собств. векселей, 2) их переучет (т.е. вторич. учет) в др. банке, в т.ч. центральном, 3) передача в залог при получении банков. ссуды. Актив. векс. операции: 1) учет векселя, 2) выдача ссуды под залог векселя.

26. Специализированные банки: понятие, характеристика видов

Анализ банк. систем разл. стран свидетельствует о параллельном развитии тенденции к усилению специализации деят-ти коммер. банков. Так, в странах развитой рыноч. эк-ки, которые имеют универсал. структуру кредит. сист., важн. место занимают специализиров. банки. Специализиров. банки - частные и гос. кредит. институты с особыми задачами, выполняющие ряд ф-ций по стимулированию опред. сфер нац. эк-ки. Одн. из целей Стратегии развития банк. сектора РФ явл-ся создание таких банк. институтов с особыми задачами, связанными с реализацией нац. интересов. Специализиров. банки по критериям специализации м/о разделить на группы: 1. функционал. спец-ция – инновационные, инвестицион., сберегат., ипотеч., учетные, депозит., клиринговые; 2. отраслевая спец-ция - сельскохоз., соц. развития, строит., трастовые, энергетич., внешнеторговые; 3. клиентная спец-ция – потребит. кредита, биржевые, коммунальные, кооперативные, страховые; 4. территориальная спец-уция – регион., межрегион., м/ународ. Наиболее ярко выражена функцион. спец-ция, т.к.она влияет на хар-р деят-ти банка, опред-ет особенности формирования активов и пассивов, специфику работы с клиентурой. Важн. и наиболее распростр. из них явл-ся и ипотеч. банк. Ипотечные банки - банки, специализирующиеся на предоставлении ссуд под залог недвижимости - земли и строений. Ресурсами ипотеч. банков явл-ся собств. накопления и ипотеч. облигации. Ипотеч. облигации – долгосроч. цен. бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом и приносящие твердый %.Ипотеч. кредит – долгосроч. ссуды, выдаваемые под залог недвижимости, земли. % ставки по ипотеч. ссудам дифференцируются в зависимости от финанс. положения заемщиков. При неуплате задолженности в срок заемщик теряет недвижимость, которая явл-ся обеспечением кредита. Ипотеч. кредит подвергается гос. регулиров., что включает обеспечение ликвидности ипотеч. банков, обязат. хранение опред части привлеченных ими ср-в в ЦБ, контроль за V кредит. операций и эмиссией цен. бумаг и др. мероприятия. После 1917 г. ипотеч. банки в России были ликвидированы. В 1992 г. в Рос. создан инвестиц. земельный банк.

1.Инвест. Бб.-кредит.институты, осущ. финансорование и кредитование инвестиций.

Б.1 типа выпускают и размещают цен.бум. Ресурсы их форм-ся, в осн., за счет собств. и привлеч. ср-тв, получ. путем размещения своих цен.бум.Не могут исп-ть депозиты. Актив. операц.-операц. с цен.бум. корпоратив. сектора экономики. Также посредники при размещении евроакций и еврооблигаций на рынке евровалют, предоставляют кредиты под цен.бум.

Б.2 типа-среднеср. и долгоср. кредит. разл. отраслей хоз-ва, спец. целевых проектов. Пассивы фор-ся за счет соб. ср-тв и кредитов ком.б., др. кред.-фин. институтов. Активы склад-ся, в осн., из средне- и долгоср. инвестиций.

2. Ипотеч.(земел.)б.-привлечение и размещение ср-тв на долгоср. основе под залог недвиж. имущ-ва(земли, строений). Впервые воз. в Германии в 18в Осн. пассивы-соб. капитал и выпускаемые ипотеч. облигации-долгоср. цен.бум., приносящ. твердый фиксиров. доход. Срок до 30 лет. Активы – предоставление ипотеч. кредита. Залог недвиж. им-ва с целью получения ссуды наз-ся ипотекой. По законод-ву ссуды предост-ся лишь под земел. уч-ки, приносящ. влад-цу стабил. доход, при этом величина кредита не превышает 60% стоим-ти уч-ка. Для ипот. кредита кроме долгоср-ти хар-но оставление заложен. им-ва в руках должника, кот. прдолжает его исп-ть.

3. Первые сбербанки появ-сь в 18в. в Германии и Великобр., занимались аккумуляцией сбережений малоиущих слоев населения, позднее стали универс. ком. Б. В числе важ. задач – оказание соц. Защиты населению. По форме соб-ти – акционер. Б. открытого типа. Учредитель – ЦБ РФ, которому принадлежит контр. пакет акций. Акционеры – ФЛ и ЮЛ. Осн. доля акций (более 90%) выпущена в форме обыкнов. Акций. Акции именные, первич. размещение новых выпусков осущ-ся в порядке открытой подписки, послед. Выпуски исп-ся для наращивания капитала. Структура сбербанка: головная контора, территор. Б., отделения, филиалы, доп. офисы. Сбербанк РФ осущ. широкий спектр банк. продуктов и услуг, при этом приоритет отдается опер. с населением.

4. Нац. Б. предназ. для кред-я опр., относит-но узких сфер экономики, напр., внеш. торговли, наз. специализиров. По форме соб-ти внешторг. Б.: гос., смеш., част.

Б. внешнеэкон. деят-ти РФ: развитие внешнеторг. связей, проведение межд. расчетов, опер. в сфере корреспондентских отношений, межд. кред.-фин. опер., с крупнейш. зарубеж. Б. В мае 2007г. вступил в силу фед. закон «О банке развития», в соотв. С кот. Б. внешнеэкон. Деят-ти реорганизован в гос. Корпорацию «Б. развития и внешнеэк. Деят-ти» (Внешэкономбанк).

Б. внеш. торговли РФ был создан в октябре 1990г. как АО закрытого типа на основе смеш. формы соб-ти. Задачи: обслуживание внешторг. опер. и расчетов рос. предприятий и организаций, осущ-е валют. кред-я и фин-я. В 2006 был переименован в Б. ВТБ.

27. Активные операции коммерческих банков: понятие, значение, характеристика видов

Активные операции. Роль активных операций для любого коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспе­чивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков. Активные операции имеют также важное народно-хозяйственное значение. Именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности де­нежные средства тем участникам экономического оборота, ко­торые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осущест­влению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большую социальную роль играют ссуды банков населению.

Существует определенная зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более риско­ванным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Са­мые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные.

Дадим классификацию активов по таким качествам, как до­ходность, ликвидность, рискованность.

По степени доходности все активы делятся на две группы:

• приносящие доход (так называемые работающие), напри­мер, банковские ссуды, значительная часть вложений в ценные бумаги;

• не приносящие доход (так называемые неработающие); на­пример, к ним относятся: кассовая наличность; остатки средств на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке; вложения в основные фонды банка: здания, оборудование.

С точки зрения ликвидности различают три группы активов.

1. Высоколиквидные активы. Они могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетво­рения заявок на кредит, так как находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее. Сюда входят кассовая наличность, средства на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке, средства на корреспон­дентских счетах в других коммерческих банках.

2. Ликвидные активы — это активы со средней степенью ли­квидности. Они могут быть переведены в наличные деньги с не­большой задержкой и незначительным риском потерь. К ним относят ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легко­реализуемые векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные.

3. Низколиквидные (и даже неликвидные, безнадежные) ак­тивы — это такие активы, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или вообще нулевая. Это долго­срочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные ценные бумага, труднореализуемые здания, сооружения, долга с длитель­ной просрочкой.

По степени риска Банк России делит активы на пять групп (Инструкция № 1 от 1 октября 1997 г. «О порядке регулирова­ния деятельности банков»):

1) активы со степенью риска от 0 до 2% (кассовая налич­ность, средства на счетах в Банке России, вложения в облига­ции ЦБ РФ и др.);

2) активы со степенью риска 10% (вложения в долговые обя­зательства российского Правительства; ссуды, гарантированные последним и под залог драгоценных металлов в слитках, и др.);

3) активы со степенью риска 20% (вложения в долговые обя­зательства местных органов власти, средства на корреспондент­ских счетах в иностранных банках «группы развитых стран» и др.);

4) активы со степенью риска 70% (средства на корреспон­дентских счетах российских банков и банков, не входящих в «группу развитых стран», и др.);

5) активы со степенью риска 100% (сюда относятся все акти­вы, не вошедшие в первые четыре группы).

До 80% банковских активов приходится на кредитные опе­рации и вложения в ценные бумага. Доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли.