Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
Страхование – система экономических отношений, включающая образование специального (страхового) фонда и его использование для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путём выплаты страхового возмещения и страховых сумм.
Существенными, отличительными особенностями страхования являются следующие:
· отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятностный характер, так как в их основе лежит страховой риск. Страховой риск –вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя в результате страхового случая, то есть фактически происшедшего страхового события. В основу страховых отношений может быть положен только тот риск, по которому можно оценить вероятность наступления страхового случая, определить размер возможного ущерба и исчислить эквивалентную страховую сумму;
· возвратность средств: все средства, собранные страховщиком для выплаты страхового возмещения, возвращаются страхователям, но не каждому в отдельности, а только тем, которые пострадали в данный момент времени;
· раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесённого страхователями за определённый промежуток времени, раскладывается на всех участников страхования, причём результат раскладки представляет величину страхового платежа.
Страховщик и страхователь вступают во взаимодействие в условиях страхового рынка.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определённая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на неё. Развитие страхового рынка предопределяется необходимостью обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путём оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Структура страхового рынка в институциональном аспекте представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.
Страхование делится на имущественное, личное, социальное, страхование ответственности и может быть обязательным и добровольным.
Имущественное страхование – вид страхования, объектом которого выступают материальные ценности (строения, транспортные средства, продукция, материалы и др.). Оно осуществляется на случай пожара, аварий, хищений, порчи и пр.
Личное страхование – вид страхования, в котором объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем,трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного лица.
Страхование ответственности – вид страхования, объектом которого выступает обязанность страхователей выполнять какие-либо договорные условия (по поставкам товаров, погашению кредитов и др.) или обязанность страхователей по возмещению материального и иного ущерба.
Социальное страхование – самостоятельный вид страхования с целью материального обеспечения нетрудоспособных граждан в результате болезни, несчастного случая, рождения ребёнка и других обстоятельствах. Может быть государственным и негосударственным.
Статистика занимается сбором, обработкой и анализом информации, происходящей в области страхования; выявлением закономерностей появления страховых событий, оценкой их частоты, тяжести и опустошительности; установлением тарифных ставок.
Статистические показатели имущественного страхования делятся на три группы: абсолютные (объёмные), средние и относительные.
Абсолютные показатели:
– страховое поле ();
–общая численность застрахованных объектов или заключённых договоров – страховой портфель ();
– число страховых случаев ();
–число пострадавших объектов ()4
– страховая сумма всех застрахованных объектов ();
– страховая сумма пострадавших объектов ();
–сумма поступивших страховых платежей ();
– сумма выплат страхового возмещения ().
Средние показатели:
– средняя страховая сумма застрахованных объектов: ;
–средняя страховая сумма пострадавших объектов: ;
–средний размер выплаченного страхового возмещения: ;
– средний размер страхового платежа (взноса): ;
– сумма дохода страховых компаний: .
Относительные показатели:
– степень охвата страхового поля: ;
–доля пострадавших объектов: ;
– частота страховых случаев: ;
–уровень опустошительности страховых случаев: ;
– показатель полноты уничтожения: ;
–коэффициент выплат страхового возмещения: – используется для анализа финансового состояния страховых компаний; чем меньше его значение, тем рентабельнее страховое учреждение;
– относительная доходность (процент дохода) страховых организаций: ;
–уровень взносов по отношению к страховой сумме: ;
–уровень убыточности страховых сумм: ;
– коэффициент тяжести страховых событий: ;
– коэффициент финансовой устойчивости страхового дела: , где – коэффициент доверия, определяемый по таблице функции Лапласа в зависимости от заданного уровня доверительной вероятности.
Связь между показателем убыточности, долей пострадавших объектов, средним страховым возмещением и средней страховой суммой выражается следующей формулой:
;
а также через индексы:
.
Эту индексную связь можно использовать для выявления влияния различных факторов при анализе изменения показателя убыточности.
Показатели статистики социального страхования:
- удельный вес различных видов пособий в общей сумме выплат по социальному страхованию;
– средний размер выплат по отдельным видам пособий на одного работающего или на один случай (день);
– отношение среднего размера выплат по отдельным видам пособий на одного работающего к среднему уровню заработной платы,(%);
–общее число заболеваний или случаев временной нетрудоспособности;
– число профессиональных заболеваний с выделением причин;
–удельный вес заболеваемости по полу, возрасту, профессиям, производствам, размеру заработка, санитарным условиям труда застрахованных;
– число утраченных дней в результате временной нетрудоспособности;
–коэффициент частоты заболеваний – число случаев или дней нетрудоспособности в расчёте на 1000 (10000) работающих;
– коэффициент тяжести заболеваний – средняя длительность одного заболевания (число утраченных дней делится на число случаев временной нетрудоспособности);
– коэффициент опасности заболеваний – число потерянных дней в расчёте на 1000 (100000) работников;
– удельный вес случаев производственного травматизма в общем числе случаев временной нетрудоспособности;
– показатели частоты, тяжести и опасности травматизма.
Произведение коэффициентов частоты и тяжести заболеваний равно показателю опасности заболеваний.
– удельный вес инвалидов в общей численности населения в целом и по отдельным возрастным группам;
– удельный вес инвалидности по причинам, группам инвалидности, полу, возрасту;
– коэффициент инвалидности – отношение числа инвалидов к средней численности лиц, занятых в том или ином производстве или профессии (вычисляется в общем и для различных возрастных групп инвалидов);
– степень опасности инвалидизации для трудящихся, занятых в тех или иных производствах и профессиях (устанавливается на основе изучения в динамике коэффициентов инвалидности);
– число выбывших из числа инвалидов вследствие по причинам: выздоровления или смерти;
– время пребывания на инвалидности (определяется по каждой возрастной группе по числу лет пребывания на пенсии по инвалидности);
– среднее число лет пребывания на инвалидности– отношение суммы времени инвалидности на численность инвалидов;
–страховые показатели рождаемости: число родов, оплаченных пособием, на 1000 женщин, занятых в производстве; число дней нетрудоспособности по беременности и родам, в том числе оплаченных пособием.
Под временной нетрудоспособностью понимается невозможность для работника осуществлять работу в связи с его болезнью или болезнью членов его семьи. Единицей статистического учёта временной нетрудоспособности является листок нетрудоспособности, который служит основанием для выплаты пособия.
Инвалидность – постоянная или устойчивая потеря трудоспособности.
При изучении заболеваемости, травматизма, инвалидности широко применяются методы группировок, корреляционно-регрессионный, дисперсионный.
Дата публикования: 2014-12-08; Прочитано: 564 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!