Модуль 1. 1. Дайте визначення поняттям:

1. Дайте визначення поняттям:

1. Аналіз - це...

2. Аналітик - це...

3. Аналітичний - це...

4. Аналітичний облік - це...

5. Банк – це...

6. Банківська діяльність - це...

7. Банківські рахунки - це...

8. Бухгалтерський баланс - це...

2 Дайте відповіді на теоретичні тести

1. У вузькому розумінні аналіз – це:

а) розчленування явища або предмета на складові для вивчення їх як частин цілого;

б) дослідження явища або предмета з погляду функцій управління;

в) інформаційне забезпечення процесу управління;

г) спосіб пізнання предметів і явищ у навколишньому середовищі, заснований на розчленовуванні цілого на частини й вивчення їх у всій різноманітності їх зв'язків і взаємозалежностей.

2. У широкому розумінні аналіз – це:

а) розчленовування явища або предмета на складові для вивчення їх як частин цілого;

б) спосіб пізнання предметів і явищ у навколишньому середовищі, заснований на розчленовуванні цілого на частини й вивчення їх у всій різноманітності їх зв'язків і взаємозалежностей.

в) дослідження явища або предмета з погляду функцій управління;

г) інформаційне забезпечення процесу управління банківською діяльністю.

3. Предметом аналізу банківської діяльності є:

а) показники прибутковості функціонування банку, що характеризують ефективність його роботи;

б) темпи росту банку;

в) показники ліквідності й платоспроможності банку, що характеризують його фінансову стабільність;

г) причини формування й зміни результатів фінансової діяльності банку.

4. Об'єктом аналізу банківської діяльності не є:

а) якість активів;

б) заходи щодо формування капіталу банку та його структури;

в) інформаційне забезпечення процесу управління банківською діяльністю;

г) темпи росту банку.

5. До основних суб'єктів внутрішнього аналізу діяльності банку відносяться:

а) органи банківського нагляду;

б) аутсайдери;

в) інсайдеры;

г) державні податкові органи.

6. До основних суб'єктів зовнішнього аналізу діяльності банку відносяться:

а) аутсайдери;

б) інсайдеры;

в) керівники банку;

г) консультанти.

7. До системи комплексного аналізу банківської діяльності не відносяться:

а) аналіз активів;

б) аналіз пасивів;

в) аналіз кадрового потенціалу;

г) аналіз і оцінка фінансових результатів і фінансового стану банку.

8. Методом аналізу банківської діяльності є:

а) сукупність способів, правил і заходів з метою найбільш вдалого виконання певної роботи;

б) комплексне органічно зв'язане дослідження діяльності банку з використанням облікових, статистичних, економіко-математичних і інших способів обробки інформації;

в) спосіб дослідження певного предмета;

г) сукупність аналітичних способів і правил, спрямованих на дослідження різних об'єктів аналізу.

3. Дайте відповіді на практичні тести

1. Якщо у базисному періоді сума доходів банку склала 4500 млн. грн.., власні ресурси банку -804 млн. грн.., залучені ресурси банку – 1255 млн. грн., позикові кошти банку – 2500 млн. грн.. Відповідно ці показники в звітному періоді склали 5000млн. грн., 900 млн. грн.., 1400 млн. грн., 1500 млн. грн., то загальна зміни банківських ресурсів, під впливом зміни доходів банку склали:

а) (5000/(804+1255+2500))-(4500/(804+1255+2500)=0,1;

б) (5000/(804+1255-2500))-(4500/(804+1255+2500)= 1,45;

в) (5000/(804+1255+2500))-(4500/(804-1255+2500)= -1;

г) (5000/(804+1255-2500))-(4500/(804-1255+2500)=0,24.

2. Якщо у базисному періоді сума доходів банку склала 6500 млн. грн.., власні ресурси банку -804 млн. грн.., залучені ресурси банку – 1255 млн. грн., позикові кошти банку – 1400 млн. грн.. Відповідно ці показники в звітному періоді склали 5000млн. грн., 800 млн. грн.., 1400 млн. грн., 1500 млн. грн., то загальна зміни банківських ресурсів, під впливом зміни розміру власних ресурсів банку склали:

а) (5000/(800-1255+1400)-(5000/(804+1255+1400)=3,96;

б) (5000/(800+1255+1400)-(5000/(804+1255-1400)=-5,38;

в)(5000/(800+1255+1400)-(5000/(804+1255+1400)=0,14;

г) (5000/(800-1255+1400)-(5000/(804-1255+1400)=0,52;

3. Якщо у базисному періоді сума доходів банку склала 6500 млн. грн.., власні ресурси банку -604 млн. грн.., залучені ресурси банку – 1255 млн. грн., позикові кошти банку – 1400 млн. грн.. Відповідно ці показники в звітному періоді склали 7000млн. грн., 800 млн. грн.., 2400 млн. грн., 1500 млн. грн., то загальна зміни банківських ресурсів, під впливом зміни розміру залучених ресурсів банку склали:

а) (7000/(800+2400+1400)/(7000/(800+1255+1400)=-5,88;

б) (7000/(800+2400+1400)-(7000/(800+1255+1400)=-3543;

в) (7000/(800+2400+1400)-(7000/(800-1255+1400)=- 6053;

г) (7000/(800+2400-1400)-(7000/(800+1255+1400)=-3541.

4. Якщо у третьому кварталі сума доходів банку склала 6500 млн. грн.., власні ресурси банку -604 млн. грн.., залучені ресурси банку – 1255 млн. грн., позикові кошти банку – 1400 млн. грн.. Відповідно ці показники в четвертому кварталі склали 7000млн. грн., 800 млн. грн.., 2400 млн. грн., 1500 млн. грн., то загальна зміни банківських ресурсів, під впливом зміни розміру позикових ресурсів банку склала:

а) (7000/(800-2400+1500))-(7000/(800+2400+1400)=-71;

б) (7000/(800+2400+1500))-(7000/(800+2400+1400)= -0,03;

в) (7000/(800+2400+1500))-(7000/(800-2400+1400)= 36;

г) (7000/(800+2400-1500))-(7000/(800+2400-1400)= -35

4. Практичні завдання

1.Розрахувати, як змінився залишок на поточному розрахунку клієнта у другому півріччі у порівнянні з першим півріччям використовуючи спосіб відносних різниць, якщо залишок на поточних рахунках клієнтів за рік склали 4420 млн. грн., а в першому кварталі 3120 млн. грн., відповідно кількість клієнтів банку у першому кварталі склали 300 чоловік, у другому кварталі 450 чоловік, у третьому кварталі – 250 чоловік, а в четвертому кварталі -150 чоловік поточного року.

2. Розрахуйте поточну ліквідність банку, якщо сума коштів у касі банку 150 тис. грн., на коррахунку в НБУ – 900 тис. грн., на коррахунках в інших банках – 760 тис. грн., кредитів фізичним особам з кінцевим строком погашення до 31 дня – 300 тис. грн., кредитів юридичним особам з кінцевим строком погашення до 31 дня – 9000 тис. грн., коштів на поточних рахунках підприємств –18211 тис. грн., на вкладних рахунках до запитання фізичних осіб – 2600 тис. грн., на строкових вкладах фізичних осіб з кінцевим строком погашення до 31 дня - 6000 тис. грн.

Перелік питань модульного контролю

1.Предмет, метод і значення аналізу діяльності комерційного банку.

2. Інформаційне забезпечення аналізу банківської діяльності.

3. Види аналізу банківської діяльності.

4. Принципи організації аналізу банківської діяльності й етапи його проведення.

5. Економічний зміст пасивів банку.

6. Ціль, задачі й інформаційне забезпечення їх аналізу.

7. Загальна оцінка динаміки, складу і структури пасивів банку.

8.Теоретичний і методологічний аспекти аналізу власного капіталу.

9. Прикладний аспект аналізу власного капіталу.

10. Прикладний аналіз зобов'язань банку.

11. Мета і задачі аналізу активів банку і його інформаційне забезпечення.

12. Аналіз динаміки, складу і структури активів банку.

13. Аналіз якості активів.

14. Аналіз високоліквідних активів.

15. Аналіз якості кредитного портфеля і достатності формування резервів на покриття можливих збитків при кредитуванні.

16. Значення, задачі й інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку.

17. Загальний аналіз доходів банку.

18. Факторний аналіз доходів.

19. Аналіз рівня прибутковості банку.

20. Загальний аналіз витрат комерційного банку.

21. Факторний аналіз витрат банку, показники що його характеризують.

22. Значення, задачі й інформаційне забезпечення аналізу прибутку і рентабельності банку.

23. Загальний аналіз прибутку.

24. Аналіз прибутку і рентабельності на мікроекономічному рівні.

25. Аналіз прибутку і рентабельності українських банків на макроекономічному рівні.

26. Аналіз рентабельності.

27. Значення, задачі й інформаційне забезпечення аналізу ліквідності банку.

28. Аналіз коефіцієнтів ліквідності.

29. Аналіз ресурсної бази й активів банку з позицій ліквідності.

30. Аналіз потреб банку в ліквідних засобах.

31.Загальний аналіз ділової активності банку.

32. Система і рівні планування.

33. Бізнес-план, його основний зміст.

34. Методика складання маркетингового плану.

35. Аналіз фінансової стійкості банку.

36. Аналіз ліквідності.

37. Аналіз ефективності керування установою банку.

38. Узагальнена оцінка фінансового становища комерційних банків на основі системи CAMELS.

39. Розрахунок і економічний зміст показників, що характеризують ділову активність банку в частині пасивів.

40. Розрахунок і економічний зміст показників, що характеризують ділову активність банку в частині активів.

41. Розрахунок і економічний зміст показників, що характеризують ефективність керування банком.

42. Розрахунок і економічний зміст показників, що характеризують фінансову стійкість банку.

43. Визначення і класифікація банківських ризиків.

44. Сутність, види і фактори виникнення кредитного ризику банку.

45. Класифікація кредитних ризиків банку.

46. Оцінка керування кредитним ризиком банку.

47. Сутність і напрямки керування процентним ризиком банку.

48. Факторний аналіз кредитного портфеля банку на предмет ризиковості в цілому.

49. Факторний аналіз кредитного ризику банку по видах класифікованих кредитів

50. Аналіз і оцінка валютного ризику.

51. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику банку.

52. Аналіз операцій з цінними паперами.

53. Аналіз валютних операцій банків.