Сотрудник, сдающий инкассацию, обязан проверить полномочия лиц, принимающих инкассацию, на предмет принадлежности к уполномоченным инкассаторам банка, с которым заключен договор на инкассацию.
Менеджер торговой точки предоставляет в подразделение инкассации образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки. Оттиск пломбы содержит номер и сокращенное наименование организации или ее фирменный знак. Образцы оттисков пломбиров заверяются руководителем подразделения инкассации
Один экземпляр заверенного образца пломбы передается на торговую точку для предъявления инкассаторам при получении ими сумок с ценностями, второй экземпляр - в кассовое подразделение банка для осуществления контроля при приеме денег от инкассаторов.
Количество сумок, выдаваемых магазину Инкассатором-сборщиком, определяется объемом инкассируемой выручки. На каждой сумке проставляется порядковый номер. Номера сумок для инкассации фиксируются в том же документе где и оттиск пломбы.
Сдача инкассации разрешена только в той сумке, номер которой соответствует заверенному списку сумок для данной торговой точки.
Для обеспечения возможности сдачи инкассации менеджер торговой точки обязан обеспечить наличие достаточного количества пломб, шпагата и минимум десяти бланков сопроводительной ведомости для заполнения вручную.
Менеджер торговой точки к каждой сдаваемой инкассаторам сумке с денежной наличностью выписывает сопроводительную ведомость.
Первый экземпляр сопроводительной ведомости вкладывается в сумку; второй экземпляр - накладная к сумке - передается инкассатору при получении им сумки; третий экземпляр - квитанция к сумке с подписью инкассатора и печатью инкассаторской службы - остается на торговой точке.
Сумка с денежной наличностью пломбируется менеджером торговой точки таким образом, чтобы сделать невозможным ее вскрытие.
Перед получением ценностей инкассатор-сборщик предъявляет менеджеру документ, удостоверяющий личность, доверенность на получение ценностей, явочную карточку и пустую сумку. Менеджер проверяет номер полученной сумки согласно списку сумок, предназначенных для использования в данной торговой точке, ее целостность, затем предъявляет образец оттисков пломбиров, сумку с денежной наличностью и два экземпляра сопроводительной ведомости.
Инкассатор-сборщик принимает сумку с денежной наличностью с проверкой целостности сумки, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия их имеющемуся образцу, проверяет правильность заполнения сопроводительной ведомости и передает кассиру организации явочную карточку для заполнения. Затем инкассатор проверяет соответствие суммы (цифрами и прописью), указанной в явочной карточке кассиром, суммам в накладной и квитанции к сумке. Также он проверяет соответствие номера сумки, указанного в явочной карточке и сопроводительных документах, номеру принимаемой сумки, после чего расписывается на квитанции к сумке, ставит печать и дату приема сумки.
Исправления при заполнении явочной карточки не допускаются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная подписью менеджера.
В случае выявления нарушения целостности сумки или неправильного оформления сопроводительных документов прием денежной наличности прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает графика работы бригады инкассаторов. Все ошибки должны преимущественно исправляться при первом заезде инкассаторов.
Этот случай исправления ошибок и / или нарушения целости сумки должны исправляться в исключительных случаях, т.к. в этих случаях возможна уплата дополнительных сумм в качестве штрафа за не сдачу инкассации и повторный заезд инкассаторов. Чтобы избежать штрафа за повторный заезд инкассаторов, целостность сумки желательно проверять в день, когда инкассаторская служба оставляет сумку для сдачи инкассации на торговой точке.
Сразу же после сдачи денежной наличности инкассаторам менеджер должен сделать соответствующую запись в кассовой книге и книге расходных ордеров.
К материальной ответственности за выявленную недостачу (в том числе, при выявлении купюр сомнительного качества) в инкассации привлекается сотрудник торговой точки, принимавший непосредственное участие в процессе сдачи инкассации и расписавшийся в графе «кассир» на бланке препроводительной ведомости.
Необходимые материалы: сумка для инкассации, шпагат, пломбы, пломбиратор, бланки сопроводительной ведомости.
После пересчёта и подготовки денег к сдаче инкассации, менеджер ТП информирует казначея по рации о готовности сдачи инкассации. Казначей в свою очередь отмечает у себя в бланке готовность ТП. Владея этой информацией, экономист может координировать маршрут инкассаторской бригады.
studopedia.org - Студопедия.Орг - 2014-2024 год. Студопедия не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования(0.005 с)...
