Система мер предупреждения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма

Легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, сопряжена с изменением форм денежных средств в двух направлениях:

а) путем обращения наличных денег в безналичные, в иностранную валюту или другие активы;

б) путем обращения безналичных денег в наличные.

Первое направление используется для введения в легальную финансовую систему денежной массы, полученной в результате организованной преступной деятельности (торговли наркотиками, оружием, вымогательства, коррупции и т.п.).

Второе направление обращения денег чаще всего используется для похищения денежных средств коммерческих и бюджетных организаций.

Отечественная система мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов, формируется на основе Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее в данном параграфе — Закон о противодействии отмыванию доходов).

Цели противодействия достигаются путем реализации двух основных методов, а именно:

а) метода финансового контроля;

б) метода правового воздействия.

Обязанность организовать функционирование подсистемы финансового контроля возложена Законом о противодействии отмыванию доходов (ст. 8) на уполномоченный орган — Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). Названная служба является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти. Функции методического руководства и координации деятельности кредитных организаций отнесены к компетенции Банка России.

Финансовый контроль осуществляется в целях сбора информации, необходимой для выявления фактов противоправной деятельности, их предварительной проверки, оценки и возможного направления материалов в правоохранительные органы, которые рассматривают поступившие материалы финансового контроля в качестве основания для принятия по ним решения в рамках УПК РФ.

Административные расследования в сфере противодействия легализации (отмыванию преступных доходов) проводятся уполномоченными лицами Росфинмониторинга исключительно в целях выявления и пресечения фактов нарушений порядка функционирования системы финансового контроля (ст. 23.62 КоАП РФ).

Первый этап сбора и обработки финансовой информации в указанных выше целях реализуется силами организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (далее — банк) в процессе функционирования системы внутреннего контроля. В ходе этого процесса банк накапливает, выявляет и фиксирует сведения об операциях, вызывающих подозрение в принадлежности к отмыванию преступных доходов, принимает меры к приостановлению подозрительных операций (в предусмотренных законом случаях) и передает собранную информацию уполномоченному органу.

Второй этап обработки собранной банком информации имеет наименование «меры обязательного контроля». Он выполняется подразделениями Росфинмониторинга. На этом этапе информация подвергается дополнительному анализу и проверке. Принимается решение о ее использовании в целях, предусмотренных Законом о противодействии отмыванию доходов.

Законодательно установленным условием функционирования системы является соблюдение конфиденциальности — запрета на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации преступных доходов.

Наряду со сбором информации о подозрительных операциях и сделках субъекты финансового контроля применяют такие инструменты противодействия легализации преступных доходов, как запрет на совершение и возможность отказа в совершении определенных видов сделок и операций.

Важной особенностью отечественной системы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов является возложение на банк обязанностей подготовить и осуществить меры, обеспечивающие выполнение ряда методических и организационных задач. В частности, ему предписано разработать соответствующие программы выявления и фиксации признаков возможных преступных действий, обучить специально уполномоченных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил, и организовать их деятельность в рамках службы внутреннего контроля банка.