Валютная позиция. соотношение требований (заявок) и обязательств коммерческого банка (фирмы) в иностранной валюте

/оригинальный ответ/

соотношение требований (заявок) и обязательств коммерческого банка (фирмы) в иностранной валюте. При их равенстве В.п. считается закрытой, а при несовпадении - открытой. Открытая позиция может быть короткой, если величина обязательств по проданной валюте превышает объем требовании, и длинной, если объем требований по купленной валюте превышает объем обязательств. Открытая позиция связана с валютным pиском и ведет к дополнительным доходам или убыткам (даже банкротствам) банков (фирм). В большинстве стран государственные финансовые органы регламентируют размер открытых В.п.

/по лекциям/

Понятие валютной позиции тесно связано с валютным риском. Валютный риск – риск понесения убытков вследствие изменения курса ин.валют и цен на драгоценные металлы по отношению к российскому рублю. Валютная позиция - соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте. Если требования и обязательства совпадают – валютная позиция закрытая, если не совпадают – валютная позиция открытая. Валютный риск возникает при наличии открытой валютной позиции (ОВП). ОВП может быть: - короткая (обязательства по валюте превышают требования); - длинная (требования превышают обязательства). В целях расчета ОВП в отдельных ин.валютах и отдельных драг.металлах чистые позиции определяются как разность между балансовыми активами и пассивами, внебалансовыми требованиями и обязательствами, по каждой ин.валюте и каждому драг.металлу.

С целью ограничения риска устанавливаются следующие размеры (лимиты) ОВП:

1) сумма всех длинных (коротких) ОВП в отдельных ин.валютах и драг.металлах ежедневно не должна превышать 20% от СК банка;

2) любая длинная или короткая ОВП в отдельных ин.валютах и драг.металлах, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10% от СК банка.

Кредитные организации составляют и предоставляют в ЦБ отчеты о размерах ОВП по форме 0409634 «Отчет об ОВП».