Сущность кредита

1. Кредит как экономическая категория. Возникновение и развитие кредитных отношений. Необходимость кредита. Его сущность. Принципы кредитования: срочность, возвратность, целевое значение, материальное обеспечение. Функции кредита: перераспределительная, замещения наличных денег. Границы кредита. Типы кредитных отношений.

-1-

Нормативными документами, регламентирующими кредитные отношения являются:

¾ Банковский кодекс РБ в посл. ред. от 14 июня 2010 г. № 132-З

¾ Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата в посл ред. от 04.07.2011 № 271

Кредит – денежные средства, предоставленные банком кредитополучателю в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором;

Кредитование – предоставление банком кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем кредитного договора;

Возникновение кредита связано со сферой обмена. Перемещение товаров при обмене вызывает отношения по поводу возникновения долговых обязательств (кредита). Неравномерность движения основного и оборотного капитала в процессе воспроизводства приводят к колебаниям, приливам и отливам потребностей в ресурсах. Образуется временный недостаток их у одних экономических субъектов и в тоже время временный избыток у других.

Принципы кредитования:

• возвратность (необходимость погашения кредита);

• срочность (наличие временных границ кредитных отношений между банком и кредитополучателем, в кредитном договоре указывается конкретная дата возврата денежных средств);

• платность (получение банком дохода от размещения свободных денежных средств);

• материальная обеспеченность ( предоставление материальных гарантий возврата кредита);

• целевое использование (кредитование осуществляется на определенные цели).

Функции кредита:

¾ Перераспределительная — состоит в аккумуляции и перераспределении стоимости в денежной или товарной форме между субъектами экономических отношений.

¾ Функция замещения наличных денег кредитными операциями состоит в создании платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Перечисление средств со счета на счет в безналичном порядке дает возможность сократить налично-денежные платежи, заменить их операциями в виде в виде записей по банковским счетам.

В общем виде можно выделить такие виды кредитных отношений:

¾ кредитование организаций;

¾ кредитование ВЭД;

¾ кредитование инвестиционной деятельности;

¾ кредитование банковских учреждений;

¾ кредитование частных лиц;

¾ кредитование владельцев кредитных карточек и др.

Количественные границы кредита — объем ссужаемых средств в конкретный период времени.

Качественные границы кредита — сфера использования кредита, его необходимость и возможность (если у организаций не будет материальной ответственности за результаты своей деятельности, то не будет и гарантий возвратности ссужаемых средств).