Перестрахование и сострахование

Перестрахование представляет собой систему финансовых и договорных отношений, при которых страховщик часть от­ветственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем передает на согласованных условиях другому страховщику.

В Российской Федерации перестраховочные отношения ре­гулируются ст. 13 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 31 декабря 1997г.

Целью перестрахования является создание сбалансирован­ного портфеля страховщика посредством деления и выравнива­ния рисков, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. С передачей части риска перестраховщику риск, который обязан нести сам страховщик, со­кращается до размера, который он в состоянии обслуживать с учетом своих финансовых возможностей. Закон обязывает стра­ховщика, принявшего обязательства по страхованию в размере, превышающем собственные возможности по их исполнению, прибегнуть к перестрахованию. Страховым надзором РФ уста­новлено, что максимальный размер обязательств, оставляемых на собственном удержании страховщика, должен составлять не более 10% собственных средств. Собственное удержание — это экономически обоснованный уровень страховой суммы, которую страховщик оставляет (удерживает) на своей ответственности, передавая оставшуюся часть в перестрахование.

Особенностью перестрахования является то, что перестра­ховщик не вступает в экономические и правовые отно­шения со страхователем — это функции страховщика. В свою очередь, страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование полностью или частично взятые риски. Однако, несмотря на заключенный договор о пе­рестраховании, страховщик остается ответственным перед страхователем за компенсацию возможного ущерба в полном объе­ме, для него он является прямым, или первым, страховщиком.

Перестрахование может рассматриваться с количественных и качественных позиций. В каждом конкретном виде страхования неизбежно присутствует большое количество крупных рисков, которые не под силу одной страховой компании. Количественное перестрахование предполагает деление одного и того же страхо­вого риска на части. В случае качественного перестрахования страховщик специально расширяет операции в области неподхо­дящих для него страхований с повышенным видом опасностей и передает риски по ним перестраховщикам.

По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестра­ховщика различают договоры факультативного и облигаторного перестрахования.

Факультативным является перестрахование, осуществляемое в индивидуальном порядке, при котором страховщик не несет ни­каких обязательств перед страховщиком по передаче ему тех или иных рисков. Договор факультативного перестрахования предос­тавляет полную свободу его участникам. Цедент принимает реше­ние о целесообразности перестрахования по каждому риску от­дельно. Все предложения цедента по перестрахованию рассматри­ваются, принимаются или отклоняются перестраховщиком по его усмотрению. При этом перестраховщик не имеет никаких обяза­тельств перед цедентом по приему риска и может предложить встречные условия перестрахования. Эта форма договора является исторически наиболее ранней и основанной, однако, в современ­ной мировой страховой практике ее применение ограничено. Российские страховщики в условиях неразвитого перестраховоч­ного рынка предпочитают использовать именно факультативное перестрахование, дающее им полную свободу в принятии реше­ний о передаче рисков. Недостатком данной формы перестрахо­вания является тот факт, что к моменту наступления страхового случая риск может оказаться не перестрахованным.

Облигаторное перестрахование носит обязательный, договор­ной характер, является технически более сложным, но наиболее выгодным для цедента, поскольку все заранее определенные им риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. Договор облигаторного перестрахования заключается на неопре­деленный срок с правом расторжения по взаимному уведомлению сторон, его условия должны быть четко сформулированы. Облигаторное перестрахование накладывает на перестраховщика обязанность принять предложенные ему цедентом риски в заранее оговоренной доле или в полном объеме. Тем самым в отличие от факультативного перестрахования передаче подлежит не отдельный обособленный риск, а значительная часть страхового портфеля страховщика.

Договоры перестрахования бывают пропорциональные и непропорциональные. Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий.

Пассивное перестрахование означает передачу своих рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

Перестрахование оказывает позитивное влияние на финансовую устойчивость страховщика, позволяет ему принять практически любой риск на страхование, заключать, имея небольшой размер собственного капитала, договоры на высокие страховые суммы, с широким объемом ответственности. Безусловно, в роли перестраховщика, способного выровнять страхованные риски и оказать финансовую поддержку страховщику, может быть только солидная страховая компания.

Сострахование. В страховой практике помимо перестрахования известен и такой метод распределения и выравнивания рисков, как сострахование. Устойчивость страховых операций любого страховщика зависит от соотношения между размером собственных средств, сбором страховых премий, с одной стороны, и максимумом принимаемой им на себя ответственности по отдельным рискам, с другой. Для установления оптимального соотношения страховщик берет на страхование такой размер страховой суммы, какой он может оставить на собственном удержании. Непокрытую часть риска он предлагает страхователю застраховать у других страховщиков. В результате первичный стра­ховой риск распределяется между несколькими страховщиками путем сострахования.

Такая страховая сделка имеет ряд сложностей, особенно для страхователя. Так, страхователь крупного риска должен вступить договорные отношения с несколькими страховщиками и при наступлении страхового случая добиться от каждого из них при­стающего страхового возмещения ущерба. Обеспечить деление риска между страховщиками посредством сострахования могут только крупные страховые центры при участии страховых посредников. В условиях развитого страхового рынка его участники сострахованию предпочитают перестрахование рисков.