Ограничение безнадежных долгов

Существует несколько способов поддержания на терпимом уровне размера безнадежных долгов:

— непредоставление займов рискованным клиентам;

— контроль за выплатами по займу;

— пересмотр условий займа в случае, если клиент испытывает трудности.

Займы должны предоставляться только надежным заемщикам. Для этого проводится кредитный анализ потенциального заемщика и определяется кредитный риск предоставления ему займа.

Платежи по займу должны находиться под строгим контролем, дабы банк мог вовремя обсудить проблемы клиента, как только станет очевидной его неплатежеспособность. В случае необходи­мости можно потребовать погашения займа.

Банк может согласиться поддержать клиента, если тот не в состоянии соблюдать график выплат по займу. Могут быть изменены условия займа, например, смягчены условия кредитного договора. Заемщику могут предоставить "каникулы по выплате процентов" или же продлить срок ссуды. В некоторых случаях банк соглашается на рефинансирование, при котором заемщику предоставляет­ся новый заем для погашения основного займа с процентами.

Размеры помощи заемщикам, испытывающим затруднения, могут быть увеличены на период спада производства. Банк может рассчитывать на то, что улучшение конъюнктуры приведет, в конечном счете, к улучшению положения клиента и позволит последнему выплатить свой заем. Таким образом, банк может избежать списания суммы займа как безнадежного долга и сохранить клиента для будущего сотрудничества. В противном случае придется списывать много займов в качестве безнадежных долгов и в связи с этим объявлять о сокращении доходов (или о больших убытках). Опасность, однако, заключается в том, что если клиент все же разорится, то количество невыпла­ченных долгов банка увеличится.