Тема 9. Страховые аннуитеты. Личное страхование. (4 часа)

Финансовая эквивалентность в страховании.

Стоимость страхового аннуитета.

Страхование жизни.

Пенсионное страхование. Виды пенсионных схем.

Рекомендуемая литература:

1. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998. С.230-235.

2. Четыркин Е.М. Финансовая математика. – М.:Дело, 2004. с. 331-376.

3. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: Дело, 1995. С.139-159.

Финансовая эквивалентность в страховании.

На практике нередко возникают ситуации, когда осуществление тех или иных выплат зависит от наступления события, носящего случайный характер. В данном случае используются условные ренты, называемые страховыми аннуитетами. Заранее число платежей в страховых аннуитетах, а часто и срок, остаются неизменными.

Страхование – финансовое обеспечение от возможного ущерба путем взносов (единовременных или периодических) специальному учреждению (страховщику), которое выплачивает денежное возмещение в случае такого ущерба. Страхователь – тот, кто страхуется, физическое или юридическое лицо. Сумма, которую страхователь уплачивает вперед страховщику в соответствии с договором, называется премией (Р), или страховым взносом. Сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю при наступлении страхового случая, называется страховым возмещением (компенсацией). Денежная сумма, на которую фактически застраховано имущество, жизнь и т.д., называется страховой суммой (S). Она определяется по согласованию сторон, и представляет собой максимальную величину выплаты страхового возмещения по убыткам страхователя. Чем больше уровень страховой суммы, тем больше страховой взнос.

Сделка страхования оформляется в виде специального документа – страхового полиса, удостоверяющего факт страхования и дающего право на получение страхового возмещения в результате наступления страхового случая. В типовом страховом полисе оговариваются следующие условия страхования: наименование страховщика, наименование страхователя, объект страхования, перечень страховых случаев, страховая сумма, страховая премия, начало и конец страхования срок выплаты страховой компенсации, особые условия.

При страховании все расчеты принято производить для страховой суммы, равной единице. Величину страхового взноса с единицы страховой суммы называют тарифной ставкой. Тариф представляет собой брутто-ставку, состоящую из нетто-ставки, предназначенной для выплаты страховых сумм и так называемой нагрузке к нетто-ставке, служащей для покрытия всех расходов страховщика, связанных с осуществлением страхования, и обеспечения рентабельности его работы. Расчеты, производимые в финансовой операции по страхованию, называются страховыми, или актуарными.