На_____________________200 г

А К Т И В	Код стр.	Сумма	П А С С И В	Код стр.	Сумма
1. Внеоборотные активы			3. Капитал и резервы
нематериальные активы			уставный капитал
основные средства			добавочный капитал
незавершенное строительство			резервный капитал
долгосрочные фин. вложения			нераспределенная прибыль
Итого по р. 1			Итого по р. 3
2. Оборотные активы			4. Долгосрочные обязательства
сырье, материалы			кредиты и займы
затраты в незавершенном произв.			Итого по р. 4
готовая продукция и товары			5. Краткосрочн. обязательства
дебиторская задолженность			кредиты и займы
краткосрочные фин. вложения			задолж. перед поставщиками
денежные средства			задолж. перед персоналом
прочие оборотные активы			Задолж. по соц. страхованию
			задолж. по налогам и сборам
			прочие кредиторы
			резерв предстоящих расходов
Итого по р. 2			Итого по р. 5
Б А Л А Н С			Б А Л А Н С

Проектное задание №2:

1. На основании исходных данных составить оборотно-сальдовый баланс по состоянию на 1.02 т.г.

2. Зарегистрировать хозяйственные операции за февраль т.г., составить бухгалтерские проводки

3. Открыть счета бухгалтерского учета учебной формы, зафиксировать входящие остатки и суммы по хозяйственным операциям за февраль

4. Подсчитать обороты и вывести конечные сальдо, составить оборотно-сальдовый баланс за февраль т.г.

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ:

- Состав имущества ООО «Сириус» по видам и источникам формирования на 1.02. т.г.

№.	Наименование	Сумма, руб.
	Уставный капитал
	Основные средства
	Материалы
	Финансовые вложения
	Расчетный счет
	Задолженность перед поставщиками
	Касса
	Амортизация основных средств
	Задолженность перед бюджетом по налогам
	Краткосрочный кредит банка
	Готовая продукция
	Задолженность по социальному страхованию
	Задолженность покупателей за отгруженную им продукцию
	Задолженность персоналу по оплате труда
	Задолженность подотчетных лиц
	Нераспределенная прибыль

- Хозяйственные операции за февраль т.г.

№	Содержание операции	Корресп. счетов	Сумма
Дт	Кт
1.	Получены в кассу с расчетного счета денежные средства для выплаты заработной платы и командировочных расходов
2.	Выдано из кассы директору под отчет на командировочные расходы
3.	Выдана из кассы заработная плата работникам предприятия
4.	Внесена из кассы на расчетный счет неполученная заработная плата
5.	Отпущены со склада материалы для производства продукции
6.	Начислена (включена в расходы текущего месяца) заработная плата рабочим основного производства
7.	Начислен страхове взносы на обязятельное страхование (30%) и отчисления на страхование от НС и ПЗ (0,2%) от суммы начисленной заработной платы
8.	Удержан из заработной платы работников налог на доходы физических лиц – 13%
9.	Возвращены на склад неиспользованные материалы из основного производства
10.	Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит банка
11.	Поступили от поставщика материалы, оплата за которые не произведена
12.	Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция
13.	Перечислено с расчетного счета в бюджет в погашение задолженности по налогам
14.	Перечислено с расчетного счета поставщику в погашение задолженности за полученные материалы (сумма оп. 11)
	ИТОГО

ТАБЛИЦА ВАРИАНТОВ

№ оп.

ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ (БАЛАНС)

За февраль т.г.