Вопрос 2. Операции банков по долгосрочным кредитам

Объектами банковского долгосрочного кредитования могут быть капитальные вложения предприятий, организаций и граждан на затраты по строительству, реконструкции и техническому перевооружении объектов производственного и социально-бытового значения, приобретению оборудования, техники и транспортных средств, зданий и сооружений, а так же по созданию совместных предприятий, научно-технической продукции, интеллектуальных ценностей и других объектов собственности.

Планирование потребности в долгосрочном кредите крупные заемщики, как правило, осуществляют задолго до фактического использования средств. На основе кредитных заявок предприятий и организаций банк определяет возможный спрос на кредит в те или иные периоды года, рассчитывает сроки по другим ссудам и сумму требуемых ресурсов.

Долгосрочные ссуды исключительно выгодны для крупных и мелких предприятий. Они могли рассматриваться как наилучшее средство внешнего финансирования капитальных вложений, если предприятие не может удовлетворить свои потребности, за счет текущей прибыли или привлечения средств на рынках долгосрочного ссудного капитала путем выпуска облигаций по умеренным ценам. Заемщик имеет возможность получить условия кредита, более соответствующие его потребностям, чем при продаже облигаций на рынке. В случае необходимости некоторые условия кредита могут быть по договоренности изменены, а более короткий, по сравнению с обычным облигационным займам, срок погашения ссуды может рассматриваться как преимуществом в те периоды, когда проценты ставки высоки.

Основой кредитных отношений банка с предприятиями, организациями и гражданами при выдаче долгосрочных ссуд является кредитный договор.

Оформление кредитного договора на выдачу долгосрочных ссуд сопровождается предоставлением технико-экономического обоснования (ТЭО). В ТЭО подробно указываются цели, на которые испрашивается кредит, приводятся расчеты предполагаемых затрат (смета), которые предполагается оплатить за счет кредита, с расшифровкой наиболее емких статей (материальные затраты, зарплата и др.). В расчетах и договорах должны быть ссылки на применяемые цены.

Отдельный раздел ТЭО – расчет ожидаемых доходов клиента от реализации кредитуемого мероприятия. Банк, как правило не применяет к кредитованию убыточные, низкорентабельные, некоммерческие или не имеющие определенной социальной направленности проекты.

Процентная ставка за пользованием долгосрочным кредитом, комиссионное вознаграждение и другие выплаты устанавливаются на договорной основе.

Процентные ставки могут быть твердыми и меняющимися. Твердая ставка остается не изменой в течении всего срока ссуды, а меняющаяся периодически (один раз в 3-6 месяцев) пересматривается в зависимости от условий рынка, изменение процентов по депозитам, официально объявленного индекса инфляции и других причин.

Выдача долгосрочных ссуд может производиться единовременно или поэтапно, по мере выполнения строительно-монтажных работ.

Конкретные сроки и периодичность погашения долгосрочных кредитов, выдаваемых предприятиями, организациями и кооперативами, определяются по договоренности банка с заемщиком исходя из окупаемости затрат, платежеспособности и финансового состояния заемщика, кредитного риска, а так же необходимого ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов, других складывающихся условий кредитных взаимоотношений.

Возможны случаи досрочного погашения ссуды если это свидетельствует о хорошем состоянии дел клиента и его устойчивом финансовом положении. Банки, как правило, не возражают против этого при условии, что погашение осуществляется за счет средств, полученных в результате деятельности предприятия. Однако банки отрицательно относятся к случаям досрочного погашения ссуд за счет средств, полученных взаймы из другого источника под более низкий процент, и могут наложить на такого заемщика штраф.

В большинстве случаев долгосрочные ссуды погашаются постепенно, т.е. путем взносов, которые поступают в банк ежемесячно, ежеквартально, один раз в пол года или ежегодно.

Погашение кредита производится по наступлении срока платежа путем списания средств с расчетного счета заемщика на основании распоряжения банка или перечисления средств в уплату ссуды платежным поручениям. В отдельных случаях при возникновении временных финансовых затруднений у заемщика с учетом специфики банк может предоставить отсрочку непогашенного платежа по долгосрочному кредиту под повышенные проценты, определенные в кредитном договоре.

Особое место занимают ссуды, выдаваемые под залог недвижимости, т.е. ипотечный кредит. Он выдается ипотечными банками для покрытия крупных капитальных затрат, нового строительства, приобретения недвижимости. Объект строительства является предметом залога.

Плата за кредит:

å% % = C * h * T

C – å кредита

H – годовой %

T – количество лет

Потребность в долгосрочном кредите определяется либо полной стоимостью затрат по объекту или разностью между стоимостью этих затрат и собственными средствами заемщика, направленными на эту цель. Банк предоставляет кредит только кредитоспособным заемщикам. Оценка кредитоспособности определяется банком.

Плата за пользование кредита определяется банками с учетом:

1. Продолжительности срока кредитования;
2. Предоставленных заемщиком гарантий своевременности возврата кредита;
3. Спроса и предложения кредитных ресурсов;
4. Цена на кредитные ресурсы;
5. Наличия кредитного риска.

В случае нарушения сроков строительства, получение дополнительных кредитов переуступки банками сроков возврата ссуды, процентная ставка по кредиту может быть повышена. За не повышение заемщиков обязательств предусматривается неустойка (штраф, пеня). Погашение кредита производится за счет собственных средств заемщика и обычно начинается со следующего квартала после принятия решения о вводе объекта в эксплуатацию.