	Главная \| Случайная страница \| Контакты \| Мы поможем в написании вашей работы!

Учет материалов

⇐ Предыдущая 56 57 58 59 606162 63 64 65 Следующая ⇒

В соответствии с учетной политикой организации материально-производственные запасы отражаются на счете 10 «Материалы» по фактической себестоимости заготовления.

Форма 1.2.Журнал регистрации хозяйственных операций
(продолжение)

№ п/п Содержание хозяйственной операции Сумма, руб. Корреспондирующие счета

Д-т К-т

Акцептован счет завода «Серп и молот» за поступившую и принятую на склад сталь марки И-100 (1500 кг). В том числе: - договорная цена; - НДС (18% сверх договорной цены). (Основание: счет № 1427 от 02.12.201_ г., приходная накладная № 401 от 03.02.201_ г.) 30 000 5400

Отпущена со склада и израсходована в производстве сталь СИ-100: - на изготовление продукции по договору № 28 от 08.10.200_ г. с ОАО «АРС» (300 кг) (Основание: лимитно-заборная карта № 1092 от 02.12.201_ г.); - на изготовление продукции по договору № 36 от 10.11.201_ г. с ООО «ДИАЛОГ» (200 кг). (Основание: лимитно-заборная карта № 1093 от 02.12.201_ г.)

Акцептован счет-фактура завода «Каучук» за поступившую и принятую на склад техническую резину (общий вес – 1260 кг). В том числе: - договорная цена; - НДС (18% сверх договорной цены). (Основание: счет-фактура № 36/19 от 04.12.201_ г.) 12 600 2268

Продолжение таблицы

Выдан аванс сотруднику отдела материально-технического снабжения Смирнову А.С. на командировочные расходы. Командировка связана с получением и экспедированием лесоматериалов (тарные материалы). (Основание: приказ руководителя предприятия № 236к от 14.12.200_ г.; расходный кассовый ордер № 903 от 15.12.200_ г.)

Оплачен счет завода «Серп и молот» № 1427 от 02.12.200_ г. (Основание: платежное поручение № 370 от 15.12.200_ г.; выписка банка от 16.12.201_ г.) 36 000

Принят к возмещению из бюджета НДС по оплаченной и поступившей от завода «Серп и молот» стали СИ-100

Утвержден авансовый отчет Смирнова А.С. по произведенным командировочным расходам. Расходы включены в фактическую себестоимость приобретения лесоматериалов. (Основание: авансовый отчет № 236 от 19.12.201_ г.)

Получен в кассу от Смирнова А.С. остаток неизрасходованных подотчетных сумм (Основание: авансовый отчет № 236 от 19.12.200 г., приходный кассовый ордер № 96 от 19.12.200_ г.) 15

Акцептован счет лесоторговой базы № 3 за поступившие и принятые на склад лесоматериалы (4 куб. м) В том числе: - договорная цена; - НДС (18% сверх договорной цены). (Основание: приходный ордер № 402 от 19.12.200_ г., счет № 618 от 17.12.200_ г.) 4000 720

Отпущена в производство со склада и израсходована для изготовления продукции по договору № 28 от 08.10.201_ г. с ОАО «АРС» техническая резина (320 кг). (Основание: лимитно-заборная карта № 7094 от 22.12.201_ г.)

Окончание таблицы

⇐ Предыдущая 56 57 58 59 606162 63 64 65 Следующая ⇒

Дата публикования: 2014-11-04; Прочитано: 524 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!

studopedia.org - Студопедия.Орг - 2014-2024 год. Студопедия не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования (0.006 с)...

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.	Корреспондирующие счета
Д-т	К-т

	Акцептован счет завода «Серп и молот» за поступившую и принятую на склад сталь марки И-100 (1500 кг). В том числе: - договорная цена; - НДС (18% сверх договорной цены). (Основание: счет № 1427 от 02.12.201_ г., приходная накладная № 401 от 03.02.201_ г.)	30 000 5400
	Отпущена со склада и израсходована в производстве сталь СИ-100: - на изготовление продукции по договору № 28 от 08.10.200_ г. с ОАО «АРС» (300 кг) (Основание: лимитно-заборная карта № 1092 от 02.12.201_ г.); - на изготовление продукции по договору № 36 от 10.11.201_ г. с ООО «ДИАЛОГ» (200 кг). (Основание: лимитно-заборная карта № 1093 от 02.12.201_ г.)
	Акцептован счет-фактура завода «Каучук» за поступившую и принятую на склад техническую резину (общий вес – 1260 кг). В том числе: - договорная цена; - НДС (18% сверх договорной цены). (Основание: счет-фактура № 36/19 от 04.12.201_ г.)	12 600 2268


	Выдан аванс сотруднику отдела материально-технического снабжения Смирнову А.С. на командировочные расходы. Командировка связана с получением и экспедированием лесоматериалов (тарные материалы). (Основание: приказ руководителя предприятия № 236к от 14.12.200_ г.; расходный кассовый ордер № 903 от 15.12.200_ г.)
	Оплачен счет завода «Серп и молот» № 1427 от 02.12.200_ г. (Основание: платежное поручение № 370 от 15.12.200_ г.; выписка банка от 16.12.201_ г.)	36 000
	Принят к возмещению из бюджета НДС по оплаченной и поступившей от завода «Серп и молот» стали СИ-100
	Утвержден авансовый отчет Смирнова А.С. по произведенным командировочным расходам. Расходы включены в фактическую себестоимость приобретения лесоматериалов. (Основание: авансовый отчет № 236 от 19.12.201_ г.)
	Получен в кассу от Смирнова А.С. остаток неизрасходованных подотчетных сумм (Основание: авансовый отчет № 236 от 19.12.200 г., приходный кассовый ордер № 96 от 19.12.200_ г.)	15
	Акцептован счет лесоторговой базы № 3 за поступившие и принятые на склад лесоматериалы (4 куб. м) В том числе: - договорная цена; - НДС (18% сверх договорной цены). (Основание: приходный ордер № 402 от 19.12.200_ г., счет № 618 от 17.12.200_ г.)	4000 720
	Отпущена в производство со склада и израсходована для изготовления продукции по договору № 28 от 08.10.201_ г. с ОАО «АРС» техническая резина (320 кг). (Основание: лимитно-заборная карта № 7094 от 22.12.201_ г.)