Описание предприятия и анализ деятельности за предыдущие годы

Промышленный комплекс ООО “ХХХ” расположен в северо-западном районе Ленинградской области, в северо-восточной части г. Иваново. Общая площадь комплекса составляет 3,39 га.

ООО “ХХХ” специализируется на переработке молока. К основному производству относится выпуск молочной продукции, что составляет 94,5% всего производства товаров и услуг.

В состав предприятия входят 18 зданий и сооружений, находящихся на балансе ООО “ХХХ”, в том числе:

Ø главный производственный корпус, сданный в эксплуатацию в 1975 г.;

Ø цех СОМ, сданный в эксплуатацию в 1991 г.;

Ø отдельно стоящее здание котельной, в 1993 г. переведенной на природный газ;

Ø склад с навесом;

Ø холодильный модуль (введен в октябре 1993 г.);

Ø металлический гараж (введен в сентябре 1989 г.);

Ø ангар утепленный (введен в декабре 1993 г.);

Ø мастерская, оснащена станками 5 видов;

Ø компрессорная, находится в главном производственном корпусе.

Остаточная стоимость основных средств на конец 2000 г. составляла 12 713 тыс. руб., в том числе:

здания и сооружения	8 356 тыс. руб.	66%
машины и оборудование	1 889 тыс. руб.	25%
транспортные средства	1 599 тыс. руб.	8%
прочие основные средства	869 тыс. руб.	1%

ООО “ХХХ” использует бесцеховую структуру: создает участки:

Ø приемно-аппаратный;

Ø разлива молочной продукции и изготовления кисломолочных продуктов;

Ø сушки молока;

Ø выработки масла;

Ø творожный;

Ø заквасочное отделение;

Реконструкция в 1992 г. творожного цеха с установкой линии Я-ОПТ-5 непрерывным способом позволила резко увеличить (в два раза) производительность данного участка.

Введенный в эксплуатацию цех сухого молока позволил в два раза увеличить выпуска сухого молока (до 5 т. в смену), причем на имеющемся оборудовании освоен выпуск сухой молочной сыворотки. Участок выпуска пластических сливок в 1993 г. переоборудован на выпуск масла животного с наполнителями.

Переоборудование термокамеры позволило перейти на выпуск сметаны с повышенным содержанием жира термостатным способом, что привело к значительному улучшению качества продукции.

В марте 1996 г. на предприятии начал работу кондитерский участок мощностью до 500 кг конфет в сутки.

ООО “ХХХ” имеет свой гараж, количество автотранспорта составляет 15 единиц, из которых 3 – легковые.

Поставка сырья производится автомашинами поставщиков, доставка готовой продукции потребителям – автотранспортом комбината. Грузы, поступающие по железной дороге, разгружаются непосредственно на железнодорожной станции г. Иваново.

Установленное на предприятии оборудование позволяет вырабатывать 126 т в смену цельномолочной продукции; 4,5 т масла всех видов; 5 т сухого молока. В таблице 1.2 представлены данные об использовании производственных мощностей.

Таблица 1.2. Использование производственных мощностей за 2000 г.

Продукция	Мощность, т	Произведено, т	Коэффициент использования
Цельномолочная продукция	63 200	11 815	18,7%
Масло	1 800		29,5%
Сухое молоко	1 620		39,8%

С 1997 г. доля использования производственных мощностей увеличилась:

· по цельномолочной продукции – на 13,2% (с 5,6%);

· по маслу – на 19,5% (с 11%);

· по сухому молоку – на 30,8% (с 9%)

Можно предполагать, что тенденция к росту сохранится и на последующие года.

Производственные площади комбината используются на 80%, площадь свободных производственных площадей составляет 2 460 кв. м.

Основным показателем деятельности ООО “ХХХ” при данной специализации является объем перерабатываемого молока. В таблице 1.3 представлены данные о закупке молока (без давальческого) предприятием в 1998 – 2000 годах.

Таблица 1.3. Закупка молока ООО "ХХХ", тонн

Период	1998 год	1999 год	2000 год	Рост за 2000 год
Январь		1 377	1 685	122,4%
Февраль		1 195	1 667	139,6%
Март		1 270	1 656	130,4%
Апрель		1 638	1 485	90,7%
Май		1 759	1 990	113,1%
Июнь	1 183	1 865	2 198	117,9%
Июль	1 156	1 737	1 707	98,3%
Август		1 803	1 639	90,9%
Сентябрь		1 598	1 409	88,2%
Октябрь		1 339	1 323	98,8%
Ноябрь		1 291	1 266	98,1%
Декабрь	1 273	1 531	1 396	91,2%
Итого	10 041	18 402	19 421	105,5%

Значительно возросли объемы перерабатываемого молока в 1999 году, прирост за 2000 год составил всего 5,5%. Однако и этот показатель можно считать нормальным, учитывая довольно непростую ситуацию с молоком в Северо-Западном регионе.

Основными поставщиками сырья для ООО "ХХХ" являются сельскохозяйственные предприятия Кингисеппского, Волосовского и Ломоносовского районов. В таблице 1.4 приведены данные об объемах закупок в 1998 – 2000 гг. по наиболее крупным хозяйствам.

Таблица 1.4. Объемы закупки молока ООО "ХХХ" по наиболее крупным поставщикам, кг

Наименование поставщика	1998 год	1999 год	2000 год	Итого
ООО "1"	523 293	787 261	979 832	2 290 386
ООО "2"	541 077	678 876	801 348	2 021 301
АПС "3"	268 580	577 937	862 001	1 708 518
ООО "4"	138 697	146 998	304 594	590 289
АО "5"	766 210	320 682	1 445 353	2 532 245
АО "6"	1 660 710	4 385 140	4 177 419	10 223 269
АО "7"	1 149 204	1 333 867	1 209 168	3 692 239
АО "8"	88 317	368 640	508 415	965 372
АО "9"		4 048		4 048
АО "10"	415 529	2 442 250	1 771 412	4 629 191
АГН "11"	995 006	1 504 905	1 287 888	3 787 799
АО "12"	1 281 419	1 822 404	715 739	3 819 562
АО "13"	340 858	61 155	294 377	696 390
АО "14"	1 107 200	2 551 200	2 921 604	6 580 004
АО "15"	463 685	853 503	925 546	2 242 734
ООО "16"		54 370	82 808	137 178
АО "17"	203 175		484 232	687 407
АО "18"	71 214			71 214
АО "19"			1 120	1 120
АО "20"	8 078			8 078
АО "21"			32 000	32 000
АО "22"			12 467	12 467
Прочие		509 004	604 000	1 113 093
Итого	10 022 341	18 402 240	19 421 323	47 845 904

Как видно из представленных данных, с большинством хозяйств предприятие работает уже несколько лет. Анализ договоров с этими и другими поставщиками показал, что все они предоставляют ООО "ХХХ" отсрочку по оплате за поставленную продукцию в течение 10 дней, то есть можно говорить о кредитовании предприятия молочными хозяйствами – поставщиками сырья, что является положительным моментом, так как дает возможность свободно распоряжаться денежными средствами.

Доставка сырья производится силами поставщика.

Как уже было сказано выше, предприятие осуществляет несколько видов деятельности. Основным, конечно, является выпуск молочной продукции и кондитерских изделий, кроме того, предприятие осуществляет торговую деятельность, выпуск швейных изделий, а также оказывает услуги по транспортировке и снабжению теплоэнергией.

Данные о выпуске продукции в стоимостном выражении всеми подразделениями, а также об их рентабельности приведены в таблицах 1.5 и 1.6.

Таблица 1.5. Данные о выпуске товаров и услуг ООО "ХХХ", тыс. руб.

Показатели	1998 год	1999 год	2000 год	Рост за 2000 г.
Молочная продукция	30 984	88 643	107 773	121,6%
Кондитерская продукция		1 246	1 055	84,7%
Швейные изделия				104,8%
Транспортные услуги		1 537	1 501	97,7%
Теплоэнергия				129,7%
Розничная торговля (товарооборот)	1 379	3 634	3 364	92,6%
Всего по предприятию	33 603	95 405	114 073	119,6%
с учетом индекса цен				110,6%

Таблица 1.6. Данные о рентабельности подразделений ООО "ХХХ",