Сущность и необходимость кредита

Необходимость кредита обусловлена существованием товарно-денежных отношений, условиями процесса производства.

Взаимодействие фаз воспроизводственного процесса (производство, распределение, обмен и потребление) имеет существенное значение для определения места кредита в товарном хозяйстве и его сущности. Кредит вытекает из необходимости обеспечить непрерывность воспроизводственного процесса. Производственный капитал (основной и оборотный) хозяйствующих субъектов в каждый данный момент может находиться в денежной, производственной и товарной формах. При этом их назначение различно. На первой стадии кругооборота происходит превращение денежных средств в производительные. На второй стадии в процессе производства происходит превращение денежных средств в товар, производительная форма переходит в товарную, к стоимости средств производства присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей стадии реализуется товар и снова превращается в деньги.

Последовательное превращение производственных капиталов из одной формы в другую, кругооборот и оборот капиталов не везде одинаков, в каждом конкретном случае они отражают особенности производства и обращения товаров. Движение производственных капиталов в рамках их кругооборота отличается непрерывностью. Но это не исключает колебаний в их кругообороте и обороте. В процессе их движения образуется приток и отток денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Это можно наблюдать в связи с движением как основных, так и оборотных капиталов с изменением их функциональной формы. Так, в процессе движения основных капиталов периодически высвобождается стоимость в форме денежных ресурсов, которая накапливается на счетах предприятий в течение длительного времени для последующего использования с целью обновления основных фондов. В результате у одних предприятий образуются свободные денежные средства, а у других - их недостаток. Аналогичная картина создается в связи с движением стоимости оборотного капитала.

Кредит участвует в производстве лишь в той степени, в какой кредитные отношения используются для увеличения стоимости. В производстве кредитные отношения не происходят. В производственном процессе может участвовать только одна из сторон кредитных отношений – заемщик, вторая сторона – кредитор – остается за рамками производственного процесса. Кредит выражает экономические связи между субъектами единого воспроизводственного процесса. В производстве продукт лишь создается, а кредит выражает отношения по поводу функционирования уже созданной стоимости. Начало кредиту дает не стадия производства, а последующие стадии движения продукта. Кредитные отношения – это отношения не в производстве, а вне его. Кредит возникает на стадии обмена, выступает формой ссудной сделки, которая обеспечивает непрерывность движения стоимости.

Кругооборот и оборот производственных капиталов, приобретающих товарную и денежную формы, служит конкретной материальной базой, на которой появляются и развиваются стоимостные отношения. В процессе данного кругооборота, с одной стороны, происходит его завершение и, как следствие этого, высвобождение стоимости прежде всего в форме денежных средств, выступающая как реализованная стоимость. С другой стороны, в силу объективных причин появляется нехватка денежных ресурсов, дополнительная потребность в их производительном использовании. Следовательно, кредит и кредитные отношения возникают как естественный процесс разрешения противоречий в движении стоимости, между временем производства и временем обращения стоимости, между временным оседанием ее в форме денег на счетах и необходимостью их использования в товарном производстве.

В кругообороте и обороте капиталов товарного хозяйства заложена возможность возникновения кредитных отношений. Для того, чтобы возможность кредита стала реальностью, необходимо выполнение следующих условий:

1- участники кредитной сделки (кредитор и заемщик) должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

2- кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.