Астана, 2007

Учебное пособие

Редактор и корректор И.А. Мангасарова

_______________________________________________________

Подписано в печать 07.07.09. Формат 60×90/16.

Усл. печ. л. 6,25. Тираж 200 экз. Заказ № 150/2009.

_______________________________________________________

Издательство

Пермского государственного технического университета.

Адрес: 614990, г. Пермь, Комсомольский пр., 29, к. 113.

Тел. (342) 219-80-33.

Д.Т.Жуманова

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Учебное пособие

Астана, 2007

УДК: 336.71.74.77

Министерство сельского хозяйства Республики Казахстан

Казахский государственный агротехнический университет

им. С.Сейфуллина

Жуманова Д.Т. Деньги, кредит, банки. – Астана, 2007 – 113с.

Учебное пособие «Деньги, кредит, банки» составлено в соответствии с программой курса. Содержит лекционный материал по темам курса, тестовые задания.

Учебное пособие предназначено для студентов высших учебных заведений экономических специальностей.

ББК

Рецензенты:

Начальник управления Министерства экономики и бюджетного планирования РК, к.э.н. Пердебаева Р.С.

Зав. кафедрой финансов Института управления, к.э.н., доцент Шакуликова Г.Т.

Доцент кафедры бухгалтерского учета и аудита КазГАТУ им. С.Сейфуллина Аленова К.Т.

Рекомендовано к изданию на заседании методического совета Казахского государственного агротехнического университета им. С.Сейфуллина 3 мая 2006г. протокол № 6.

©КазГАТУ им. С.Сейфуллина, 2007г.

Содержание:

Введение ………………………………………………………………........6

Раздел 1. Деньги, кредит, банки базовые понятия……………. …..…6

1.1. Сущность и функции денег………………………………………….6

1.1.1. Происхождение денег………………………………………………..6

1.1.2. Необходимость и сущность денег…………………………………...7

1.1.3. Функции денег………………………………………………………..9

1.2. Денежное обращение. Денежная система……………………… 12

1.2.1. Характеристика денежного обращения……………………………12

1.2.2 Функциональные формы денег……………………………………...14

1.2.3. Сущность и механизм банковского мультипликатора……………21

1.2.4. Показатели, объема, структуры денежной массы………………...22

1.2.5. Закон денежного обращения………………………………………..23

1.2.6. Денежная система, ее элементы, основные типы………………… 24

1.3. Ссудный капитал, процент и кредит………………………………26

1.3.1. Сущность ссудного капитала, источники его формирования…….26

1.3.2.Сущность и необходимость кредита………………………………..27

1.3.3. Формы и виды кредита ……………………………………………28

1.3.4.Функции кредита……………………………………………………..31

1.3.5. Экономическая сущность ссудного процента……………………..31

1.4. Кредитная система. …………………………………………………33

1.4.1.Понятие кредитной системы, условия функционирования, основные структурные элементы………………………………………………. 33

1.4.2.Виды банковских учреждений, правовые формы их организации………………………………………………………………………….. 34

1.4.3.Специализированные кредитно-финансовые институты, их типы и специфика деятельности…………………………………………………...35

1.4.4.Эволюция банковской системы РК………………………………... 38

Раздел 2. Коммерческие банки: функции и организация деятельности…………………………………………………………………….….….43

2.1. Основы организации деятельности банков второго уровня..….43

2.1.1. Принципы деятельности банков второго уровня и их функции….43

2.1.2.Порядок создания, реорганизация, консервация и ликвидация банков…………………………………………………………………………...44

2.1.3. Организационная структура коммерческого банка……………….47

2.2. Активные и пассивные операции коммерческих банков...…….48

2.2.1. Пассивные операции банков………………………………………..48

2.2.2. Активные операции банков…………………………………………52

2.2.3. Нетрадиционные операции банков. ………………………………..55

2.3. Риски в банковской практике……………………………………...57

2.3.1.Сущность и виды рисков…………………………………………….57

2.3.2.Характеристика банковских рисков…………………………….......57

Раздел 3. Центральные банки – основное звено кредитной и

банковой системы….……………………………………………………..61

3.1. Центральный банк государства, его становление и развитие…61

3.1.1.Возникновение центральных эмиссионных банков, виды и роль в экономике государств……………………………………………………...61

3.1.2. Структура и юридический статус Национального банка Республики Казахстан, его подотчетность………………………………………….62

3.1.3.Основные задачи, функции Центрального банка…………………..63

3.1.4.Капитал и резервы Национального банка Республики Казахстан..66

3.2.Оерации Национального банка РК ………………………………..67

3.2.1. Характеристика операций Национального банка РК …………….67

3.2.2.Типы денежно - кредитной политики ……………………….……68

3.2.3.Управление денежным обращением………………………………..69

3.2.4. Основные инструменты денежно - кредитной политики ………70

Раздел 4. Фиктивный капитал и фондовая биржа..…………….……71

4.1. Фиктивный капитал и его форма…………………………………71

4.1.1. Понятие фиктивного капитала, рынка ценных бумаг…………….71

4.1.2. Виды ценных бумаг…………………………………………………72

4.1.3.Государственное регулирование рынка ценных бумаг……………74

4.2. Фондовая биржа ……………………………………………………75

4.2.1.Возникновение и развитие фондовых бирж………………………..75

4.2.2. Понятие, типы и функции фондовой биржи ……………………75

4.2.3.Организационная структура Фондовой Биржи…………………….78

4.2.4. Валютно-фондовая биржа РК………………………………………80

Раздел 5. Международные валютно – кредитные отношения ……...82

5.1. Валютные отношения, валютный рынок…………………………82

5.1.1. Понятия валютных систем и валютных отношений………………82

5.1.2. Этапы развития валютных систем………………………………….84

5.1.3. Валютные рынки…………………………………………………….86

5.1.4. Понятие валютного курса как экономической категории. Методы котировки валют……………………………………………………………86

5.1.5. Валютные операции…………………………………………………87

5.2. Международные валютно – кредитные институты……………..89

5.2.1. Международный валютный фонд…………………………………89

5.2.2. Европейский банк реконструкции и развития……………………..89

5.2.3. Азиатский банк развития……………………………………………90

5.2.4. Всемирный банк……………………………………………………..91

Тестовые задания…………………………………………………………93

Список литературы …………………………………………………….112

Введение.

Курс «Деньги и банки» является базовой теоретической дисциплиной, которая в значительной мере развивает, конкретизирует и углубляет знание, полученные студентами экономического профиля при изучении экономической теории.

Предметом курса “Деньги, кредит, банки” являются основные закономерности и тенденции функционирования денег, кредитов и банков, а также принципы и формы организации современной денежно-кредитной и валютной системы.

Основная цель данного курса направлена на комплексное представление совокупных знаний по теоретическим аспектам денег и кредита, основам функционирования денежной и кредитной системы, международным кредитным расчетным и валютным отношениям, а также особенностям рынка ценных бумаг.

В учебном пособии дан краткий курс лекций, представлены тестовые задания по темам курса, список рекомендуемой литературы.

Раздел 1. Деньги, кредит, банки – базовые понятия.