Николай Александрович Бернштейн 12 страница

[61] Пункт 23.12 Инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И.

[62] См.: Указание ЦБ РФ от 27.03.2007 № 1807-У «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы банка, и выдаче лицензии на осуществление банковских операций в связи с получением ходатайства банка об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации».

[63] См.: Указание ЦБ РФ от 19.06.2003 № 1292-У «О порядке представления небанковской кредитной организацией в Банк России документов для принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка».

[64] Подпункт «г» п. 16 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 09.12.1999 № 90/14 «О некоторых вопросах применения Федерального закона “Об обществах с ограниченной ответственностью”».

[65] См.: решение Верховного Суда РФ от 12.02. 2002 № ГКПИ 01-1860.

[66] Пункт 2 ст. 14 Федерального закона «О судебных приставах» признан Конституционным Судом РФ не противоречащим Конституции РФ (см. постановление от 14.05.2003 № 8-П «По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 14 Федерального закона “О судебных приставах” в связи с запросом Лангепасского городского суда Ханты-Мансийского автономного округа»).

[67] См.: письмо Федеральной антимонопольной службы от 28.02.2007 № АК/2487 «О предоставлении информации, составляющей банковскую тайну».

[68] Пункт 2 Обзора практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации, см.: Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 30.10.2007 № 120.

[69] См.: приказы ФНС России:

— от 05.12.2006 № САЭ-3-06/829@ «Об утверждении порядка направления налоговым органом запросов в банк о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, о предоставлении выписок по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты) и форм соответствующих запросов»;

— от 30.03.2007 № ММ-3-06/178@ «Об утверждении порядка представления банками информации о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, об операциях на счетах по запросам налоговых органов и соответствующих форм справок и выписки».

[70] См.: Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, утв. ЦБ РФ 16.12.2003 № 242-П.

[71] См.: письмо ЦБ РФ от 22.01.2002 № 7-Т «О некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона “О банках и банковской деятельности”».

[72] См.: письмо ЦБ РФ от 04.02.1997 № 406 «О согласовании предоставления права подписи денежно-расчетных документов».

[73] См.: Указание ЦБ РФ от 20.08.2004 № 1492-У «О применении требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг к руководителям и членам совета директоров кредитных организаций — профессиональных участников рынка ценных бумаг».

[74] См.: письмо ЦБ РФ от 09.01.2008 № 04-31-1/10 «О согласовании права подписи при открытии счетов структурным подразделениям кредитной организации».

[75] См.: Положение о консолидированной отчетности, утв. ЦБ РФ 30.07.2002 № 191-П; Положение о порядке составления головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы консолидированной отчетности, утв. ЦБ РФ 05.01.2004 № 246-П.

[76] См.: Указание ЦБ РФ от 14.04.2003 № 1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп».

[77] См.: Положение о порядке представления информации о банковских холдингах, утв. ЦБ РФ 19.09.2002 № 197-П.

[78] См.: Положение о порядке выдачи Банком России кредитным организациям разрешений, предоставляющих возможность иметь на территории иностранного государства дочерние организации, утв. ЦБ РФ 04.07.2006 № 290-П.

[79] См.: письмо ЦБ РФ от 09.01.2008 № 04-31-1/10 «О согласовании права подписи при открытии счетов структурным подразделениям кредитной организации».

[80] Порядок открытия всех перечисленных внутренних структурных подразделений, а также филиалов и представительств устанавливается в разделе II Инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

[81] Порядок их открытия и деятельности определяется Инструкцией ЦБ РФ от 28.04.2004 № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

[82] См.: Указание Банка России от 07.02.2005 № 1548-У «О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)».

[83] На подзаконном уровне порядок регулируется Инструкцией Банка России от 24.08.1998 № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства».

[84] Абзац 2 п. 3 мотивировочной части постановления Конституционного Суда РФ от 19.05.1998 № 15-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений статей 2, 12, 17, 24 и 34 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате».

[85] Пункт 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 14.05.1998 № 9 «О некоторых вопросах применения статьи 174 Гражданского кодекса Российской Федерации при реализации органами юридических лиц полномочий на совершение сделок».

[86] См.: письмо ЦБ РФ от 13.09.2005 № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях».

[87] См.: письмо ЦБ РФ от 07.02.2007 № 11-Т «О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления».

[88] Пункт 75 Заявления Правительства РФ и Банка России от 5 апреля 2005 г. «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года».

[89] См.: письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках».

[90] См.: письмо ЦБ РФ от 17.01.2005 № 2-Т «О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении».

[91] Пункт 1.3 Положения о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П.

[92] Пункт 2.1 Инструкции ЦБ РФ от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».

[93] О подходах к управлению процентным риском в кредитных организациях, основанных на документах Базельского комитета по банковскому надзору см.: письмо ЦБ РФ от 02.10.2007 № 15-1-3-6/3995 «О международных подходах (стандартах) организации управления процентным риском».

[94] См.: Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска, утв. ЦБ РФ 14.11.2007 № 313-П.

[95] См.: письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».

[96] См.: письмо ЦБ РФ от 07.12.2007 № 197-Т «О рисках при дистанционном банковском обслуживании».

[97] См.: письмо ЦБ РФ от 30.06.2005 № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».

[98] Пункт 1.2.1 Положения об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, утв. ЦБ РФ 16.12.2003 № 242-П.

[99] Пункт 22 письма ЦБ РФ от 13.09.2005 № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях».

[100] См.: Положение об обязательных резервах кредитных организаций, утв. ЦБ РФ 29.03.2004 № 255-П.

[101] См.: Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П.

[102] См.: Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери, утв. ЦБ РФ 20.03.2006 № 283-П.

[103] См.: Указание ЦБ РФ от 22.06.2005 № 1584-У «О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон».

[104] Эти группы определены Указанием ЦБ РФ от 07.08.2003 № 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)».

[105] Пункт 2.2.8 Положения о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций, утв. ЦБ РФ 10.02.2003 № 215-П.

[106] См.: Указание ЦБ РФ от 06.02.2006 № 1656-У «О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов».

[107] См.: Инструкцию ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

[108] Пункт 2.13 Положения о консолидированной отчетности, утв. ЦБ РФ 30.07.2002 № 191-П.

[109] См.: Инструкцию ЦБ РФ от 31.03.2004 № 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием».

[110] См.: Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, утв. ЦБ РФ 16.12.2003 № 242-П.

[111] Доведены до сведения кредитных организаций письмами ЦБ РФ от 10.07.2001 № 87-Т и от 13.05.2002 № 59-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору».

[112] Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору по его организации содержатся в приложении к письму ЦБ РФ от 02.11.2007 № 173-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору».

[113] О квалификационных требованиях к таким сотрудникам см.: Указание ЦБ РФ от 09.08.2004 № 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях».

[114] Пункт 3 Указания ЦБ РФ от 25.12.2003 № 1363-У «О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями».

[115] Пункт 1 постановления Правительства РФ от 06.02.2002 № 80 «О вопросах государственного регулирования аудиторской деятельности в Российской Федерации», п. 2 постановления Правительства РФ от 30.06.2004 № 329 «О Министерстве финансов Российской Федерации».

[116] Пункт 16 Временного положения о системе аттестации, обучения и повышения квалификации аудиторов в Российской Федерации, утв. приказом Минфина России от 12.09.2002 № 93н.

[117] См.: постановление Правительства РФ от 23.09.2002 № 696 «Об утверждении федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности».

[118] Доведены до сведения кредитных организаций письмами ЦБ РФ от 10.11.2000 № 171-Т «Об усилении взаимодействия территориальных учреждений Банка России и аудиторских организаций (индивидуальных аудиторов)» и от 13.05.2002 № 59-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору».

[119] См.: письмо Минфина России от 08.07.2003 № 28-01-20/1402/АП.

[120] Порядок применения этих мер на подзаконном уровне регулируется Инструкцией ЦБ РФ от 11.11.2005 № 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».

[121] См.: Указание ЦБ РФ от 24.03.2003 № 1260-У «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций».

[122] См.: Положение о порядке предоставления Центральным банком Российской Федерации кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации, утв. ЦБ РФ 25.06.1998 № 38-П.

[123] См.: Положение о временной администрации по управлению кредитной организацией, утв. ЦБ РФ 09.11.2005 № 279-П.

[124] Эти проценты по правовой природе также являются процентами за пользование чужими денежными средствами — абз. 3 п. 15 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 08.10.1998 № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами».

[125] Пункты 2 и 3 письма ЦБ РФ от 19.11.1999 № 317-Т «О некоторых вопросах, возникающих в связи с применением Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”».

[126] Порядок реализации этой меры на подзаконном уровне регулируется Инструкцией ЦБ РФ от 11.11.2005 № 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».

[127] См.: Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков».

[128] См.: Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» и письмо ЦБ РФ от 29.05.2008 № 62-Т «Об определении финансового состояния кредитных организаций».

[129] См.: Положение о кураторах кредитных организаций, утв. ЦБ РФ 07.09.2007 № 310-П.

[130] См.: Указания ЦБ РФ:

— от 25.12.2003 № 1363-У «О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями»;

— от 16.01.2004 № 1375-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации»;

— от 16.01.2004 № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»;

— от 17.12.2004 № 1530-У «О порядке составления кредитными организациями годового бухгалтерского отчета»;

— от 14.07.2005 № 1594-У «О перечне, формах и порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»;

— от 24.01.2005 № 1546-У «О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации».

[131] См., например: Указание ЦБ РФ от 01.03.2004 № 1390-У «О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий».

[132] См.: Положение о порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций, утв. ЦБ РФ 20.07.2007 № 307-П.

[133] См.: Указание ЦБ РФ от 14.04.2003 № 1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп».

[134] См.: Инструкцию ЦБ РФ от 25.08.2003 № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации», Инструкцию ЦБ РФ от 01.12.2003 № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)», Инструкцию ЦБ РФ от 11.09.1997 № 65 «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы», утв. приказом ЦБ РФ от 11.09.1997 № 02-394.

[135] Особенности проведения таких проверок установлены Указанием ЦБ РФ от 13.01.2005 № 1542-У «Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Государственной корпорации “Агентство по страхованию вкладов”».

[136] Пункты 1.3 и 1.9 Инструкции ЦБ РФ от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия».

[137] См.: письма ЦБ РФ от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» и от 30.10.2007 № 170-Т «Об особенностях принятия на банковское обслуживание юридических лиц – нерезидентов, не являющихся российскими налогоплательщиками».

[138] См.: письмо ЦБ РФ от 02.07.2002 № 84-Т «О Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях».

[139] Порядок установлен Инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

[140] На подзаконном уровне данный порядок установлен Инструкцией ЦБ РФ от 21.02.2007 № 130-И «О порядке получения предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации».

[141] См.: п. 4 Указания ЦБ РФ от 14.08.2002 № 1186-У «Об оплате уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления».

[142] См.: постановление Правительства РФ от 26.06.2007 № 409 «Об утверждении Условий признания доминирующим положения кредитной организации и Правил установления доминирующего положения кредитной организации».

[143] См.: п. 2 Условий признания доминирующим положения кредитной организации, утв. постановлением Правительства РФ от 26.06.2007 № 409; постановление Правительства РФ от 09.06.2007 № 359 «Об утверждении Условий признания доминирующим положения финансовой организации (за исключением кредитной организации) и Правил установления доминирующего положения финансовой организации (за исключением кредитной организации)».

[144] См.: постановление Правительства РФ от 30.05.2007 № 335 «Об установлении величин активов кредитных организаций и совокупной доли кредитных организаций на товарном рынке в целях осуществления антимонопольного контроля».

[145] Доведены до кредитных организаций письмом ЦБ РФ от 18.01.2008 № 8-Т «О применении пункта 1.3 статьи 7 Федерального закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”».

[146] См.: Положение о федеральной службе по финансовому мониторингу, утв. постановлением Правительства РФ от 23.06.2004 № 307.

[147] См.: Положение об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. ЦБ РФ 19.08.2004 № 262-П, а также письмо ЦБ РФ от 05.04.2007 № 44-Т «О проверке осуществления кредитными организациями идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг)».

[148] См.: Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”», утв. ЦБ РФ 20.12.2002 № 207-П.

[149] См.: письмо ЦБ РФ от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

[150] Указания ЦБ РФ от 09.08.2004 № 1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях».

[151] См.: Указание ЦБ РФ от 01.03.2000 № 749-У «О порядке представления в Банк России ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций при прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников)».

[152] См.: Указание ЦБ РФ от 07.07.1999 № 602-У «О порядке публикации объявления о ликвидации кредитной организации в “Вестнике банка России”».

[153] Порядок составления и согласования этого баланса установлен в Положении о порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России, утв. ЦБ РФ 16.01.2007 № 301-П.

[154] См.: Указание ЦБ РФ от 21.01.2003 № 1241-У «О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и порядке их представления в Банк России».

[155] См.: Указание ЦБ РФ от 25.07.2003 № 1311-У «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных».

[156] Данный запрет касается и отчуждения недвижимости (см. постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 16.01.2002 № 6261/00).

[157] См.: Указание ЦБ РФ от 05.07.2007 № 1853-У «Об особенностях осуществления кредитной организацией расчетных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций и о счетах, используемых конкурсным управляющим (ликвидатором, ликвидационной комиссией)».

[158] См.: Указание ЦБ РФ от 10.05.2001 № 967-У «О порядке закрытия обособленных структурных подразделений кредитных организаций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций».

[159] Пункт 6.9.4 Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 06.03.2007 № 07-21/пз-н.

[160] Абзац 4 п. 2, абз. 3 п. 3, абз. 2 п. 4 мотивировочной части Определения Конституционного Суда РФ от 14.12.2000 № 268-О «По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”».

[161] См.: Указание ЦБ РФ от 22.12.2004 № 1533-У «Об определении стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации».

[162] Положение об аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций, утв. ЦБ РФ 14.12.2004 № 265-П.

[163] См.: постановление Конституционного Суда РФ от 19.12.2005 № 12-П «По делу о проверке конституционности абзаца восьмого пункта 1 статьи 20 Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)” в связи с жалобой гражданина А. Г. Меженцева».

[164] Пункт 1 постановления Правительства РФ от 14.10.2004 № 548 «Об уполномоченных федеральных органах исполнительной власти в области страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

[165] См.: постановление Правительства РФ от 29.05.2004 № 257 «Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства».

[166] Пункт 14 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 08.04.2003 № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”».

[167] Данная позиция выражена в п. 1.1—1.4 мотивировочной части и в п. 1 резолютивной части Постановления Конституционного Суда РФ от 12.03.2001 № 4-П «По делу о проверке конституционности ряда положений Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”, касающихся возможности обжалования определений, выносимых арбитражным судом по делам о банкротстве, иных его положений, статьи 49 Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”, а также статей 106, 160, 179 и 191 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в связи с запросом Арбитражного суда Челябинской области, жалобами граждан и юридических лиц».

[168] См., например: абз. 3 п. 6 мотивировочной части постановления Конституционного Суда РФ от 28.05.1999 № 9-П «По делу о проверке конституционности части второй статьи 266 и пункта 3 части первой статьи 267 Кодекса РСФСР об административных правонарушениях в связи с жалобами граждан Е. А. Арбузовой, О. Б. Колегова, А. Д. Кутырева, Р. Т. Насибулина и В. И. Ткачука».

[169] Это касается и определений, перечисленных в п. 15 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 08.04.2003 № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”».

[170] См.: письмо ЦБ РФ от 05.08.1998 № 169-Т «О размещении архивов и порядке уничтожения документов при ликвидации кредитных организаций».

[171] См.: Указание ЦБ РФ от 21.01.2003 № 1241-У «О перечне сведений и документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и о порядке их представления в Банк России».

[172] Пункт 2 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 26.07.2005 № 93 «О некоторых вопросах, связанных с исчислением отдельных сроков по делам о банкротстве».

[173] См.: письмо ЦБ РФ от 12.03.2001 № 44-Т «Об уступке прав (требований) ликвидируемыми кредитными организациями».

[174] Пункт 13 Указа Президента РФ от 09.03.2004 № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти».

[175] См.: Положение о проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций, утв. ЦБ РФ 03.07.2007 № 306-П.

[176] Абзац 2 п. 22 постановления Пленума Верховного суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 01.07.1996 № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации».

[177] Абзац 1 п. 7 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15.12.2004 № 29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”».

[178] Абзац 2 п. 7 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15.12.2004 № 29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)”».

[179] См.: Гражданское право: учебник / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. — Т. 1. — М., 2003. — С. 665—667.

[180] См.: Шершеневич, Г. Ф. Учебник русского гражданского права. — М., 1995. — С. 142.

[181] См.: Брагинский, М. И. Договорное право: книга первая / М. И. Брагинский, В. В. Витрянский. — М., 1999. — С. 705.

[182] См.: Фогельсон, Ю. Б. Избранные вопросы общей теории обязательств: курс лекций. — М., 2001. — С. 143—144.

[183] См.: Фогельсон, Ю. Б. Избранные вопросы общей теории обязательств: курс лекций. — М., 2001. — С. 153—154.

[184] См.: Гражданское право: учебник / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. — Т. 1. — М., 2003. — С. 668.

[185] См.: Фогельсон, Ю. Б. Указ. соч.— С. 146.

[186] См.: Гражданское право: учебник / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. — Т. 1. — М., 2003. — С. 670.

[187] См.: Новицкий, И. Б. Общее учение об обязательстве / И. Б. Новицкий, Л. А. Лунц. — М., 1950. — С. 307—319.

[188] См.: Фогельсон, Ю. Б. Избранные вопросы общей теории обязательств: курс лекций. — М., 2001. — С. 145—146.

[189] См.: Фогельсон, Ю. Б. Указ. соч. — С. 152.

[190] См.: Брагинский, М. И. Договорное право: книга первая / М. И. Брагинский, В. В. Витрянский.— М., 2002. — С. 758.

[191] См.: Фогельсон, Ю. Б. Указ. соч. — С. 154—155.

[192] См.: Брагинский, М. И., Витрянский, В. В. Указ. соч. — С. 758.

[193] См.: Фогельсон, Ю. Б. Указ. соч. — С. 155.

[194] См.: письмо ЦБ РФ от 20.11.2007 № 18-1-2-9/1915 «О депозитных счетах нотариусов» и Инструкцию о порядке учета средств, поступающих во временное распоряжение структурных подразделений территориальных органов Федеральной службы судебных приставов, утв. приказом Минюста России и Минфина России от 25.01.2008 № 11/15н.

[195] См.: главу 6 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

[196] Пункт 6.2.2 Положения о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П.

[197] Пункт 4 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета».

[198] См.: Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, введенное письмом ЦБ РФ от 10.02.1992 № 14-3-20.

[199] См.: Положение о порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации, утв. ЦБ РФ 05.11.2002 № 203-П.

[200] См.: Правила размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты, утвержденные постановлением Правительства РФ от 29.03.2008 № 227.

[201] Методика начисления процентов по вкладам (кроме оформленных депозитными и сберегательными сертификатами) установлена в Положении о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, утв. ЦБ РФ 26.06.1998 № 39-П.

[202] См.: постановление Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 № 4-П «По делу о проверке конституционности положения части 2 статьи 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» в связи с жалобами граждан О. Ю. Веселяшкиной, А. Ю. Веселяшкина и Н. П. Лазаренко».

[203] См.: Порядок расчета страховых взносов, утв. решением Совета директоров Агентства по страхованию вкладов от 3 февраля 2004 г. (протокол № 3); Порядок уплаты страховых взносов, утв. решением Правления Агентства по страхованию вкладов от 5 февраля 2004 г. (протокол № 2); Сообщение Агентства по страхованию вкладов от 25 сентября 2008 г. «О ставке страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов».