Доверительные или бланковые ссуды (единственной формой обеспечения кредита, является кредитный договор)

обеспеченные ссуды – это основной вид предоставляемой ссуды. В качестве обеспечения м.б. залог, гарантия, поручительство, страхование и переуступка требований должника.

по степени риска: стандартные ссуды (т.е. ссуды, которые не вызывают никаких сомнений)

ссуды, с повышенным риском (кредиты, срок уплаты которых еще не наступил, а кредитор уже волнуется:>>> из-за ухудшения финансового состояния заемщика, залог теряет свое качество

пролонгирующие ссуды - это ссуды, по которым перенесен срок погашения, после поступления срока платежа (?)

просроченные ссуды – это ссуды, непогашаемые заемщиком, а также путем реализации залога или взыскании по гарантии или поручительству

ссуды безнадежные к погашению – это ссуды, которые погашены, с использованием всех источников погашения и сохранение их на балансе банке, в качестве актива не имеет смылса)

Различают такие виды банковского кредита:

Овердрафт. Предоставляется первоклассным заемщикам, при соблюдении таких условий:

Источники формирования оборотных средств должны превышать размер их размещения

Клиент должен открыть в банке срочный депозит на год, с минимально необходимой ссудой

В этом случае расчетный счет клиента сохраняется, а заемщик имеет право на дополнительную оплату расчетных документов и денежных чеков за счет ресурсов банка, в пределах лимита. Лимит устанавливается с учетом среднего остатка денежных средств на расчетном счете предприятия за определенный период и размера срочного депозита

Кредитная линия. Используется для предоставления кредита убыточным предприятиям. Лимит кредитной линии определяется исходя из среднего остатка денежных средств на расчетном счете за определенный период.

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА

Сущность, функции и формы ссудного процента (СС %)

По мнению американского экономиста Филлера (?) процент возникает в результате обмена суммы текущих благ на сумму будущих благ. В результате пр-ого использования капитала, роста эффективности его использования происходит увеличение выпуска конечного продукта, а также улучшение его качества.

Данные факторы позволяют получить дополнительную прибыль, что позволяет компенсировать использование заемных средств в процессе производства. Согласно теории Ф-ра, увеличение прибыли, переданное кредитору, называют пр-стью капитала, а количество измеряют размером ссудного капитала.

Ссудный капитал возникает на такой стадии товарного производства, когда начинает функционировать денежный капитал. Основой ссудного процента, как экономической категории, является кредитное отношение. Отличие ссудного процента от кредитных отношений:

Кредит – движение стоимости на началах возвратности, а %- передача определенной части стоимости заемщиком кредитору без получения эквивалента

Кредит – авансирование средств для начала производственного процесса, а уплата %- - результат завершения кругооборота в целом или отдельной его стадии.

Кредит осуществляет движение от кредитора к заемщику и обратно, а % - только возвратное движение к кредитору

Кредит – возврат заимствованной стоимости, а % - движение прибавки к ссуде.

Кредит появляется в сфере обмена, а % возникает на стадии распределения

Ссудный процент является своеобразной ценой ссужаемой во временное пользование стоимости.

Функции ссудного процента:

Перераспределительная (позволяет перераспределять временно свободные средства юридических и физических лиц)

Стимулирующая (направлена на эффективное использование кредитных ресурсов кредитору). Данная функция позволяет получить определенный доход. Для заемщика – это эффективное использование кредитных ресурсов)

Функция гарантии возврата ссужаемой стоимости (способствует своебразному выполнению обязательств заемщика перед кредитором)

Формы ссудного процента – простой и сложный

S - сумма долга

P - первоначальный взнос (основной долг)

n – продолжительность ссуды

i – процентная ставка

Sпр = P(1=ni) Sсл=P(1=i)*n