Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
N строки | Статьи аналитического учета | Обороты | N строки | Статьи аналитического учета | Обороты | |||||||
с начала года до отчетного месяца | за отчетный месяц** | с начала года до отчетного месяца | за отчетный месяц** | |||||||||
дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | |||||
А | Б | А | Б | |||||||||
От реализации готовой продукции, товаров, услуг, работ и материальных ценностей | Штрафы, пени и неустойки полученные (кредит) и уплаченные (дебет) – всего | |||||||||||
От выполнения (сдачи) подрядных работ в отчетном году | в том числе: за нарушение условий перевозок по всем видам транспорта | |||||||||||
Прибыль и убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году | ||||||||||||
Резерв сомнительных долгов | ||||||||||||
Убытки от стихийных бедствий | ||||||||||||
Содержание законсервированных предприятий | ||||||||||||
Доходы и расходы от сдачи имущества в аренду | ||||||||||||
Поступление списанных безнадежных долгов | Курсовые разницы по валютным счетам | |||||||||||
Убытки от списания долгов и дебиторской задолженности | Прибыли и убытки от продажи и списания нематериальных и проч. активов |
N строки | Статьи аналитического учета | Обороты | N строки | Статьи аналитического учета | Обороты | ||||||
с начала года до отчетного месяца | за отчетный месяц** | с начала года до отчетного месяца | за отчетный месяц** | ||||||||
дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||||
А | Б | А | Б | ||||||||
Прибыли и убытки от продажи и списания основных средств | |||||||||||
Итого | |||||||||||
Списаны средства использованной прибыли отчетного года | |||||||||||
Списание нераспределенной прибыли (убытка) отчетного года |
________________
** Обороты за отчетный месяц в аналитическом разрезе приводятся по первичным документам этого журнала (группируя их данные в нужном порядке), по прилагаемым к нему соответствующим листкам-расшифровкам других журналов-ордеров, а также по ведомостям N 7, 8, 13, 15, когда имеются записи в дебет счетов 80, 81 и 87.
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ К СЧЕТАМ 81 И 83
N строки | Статьи аналитического учета | Сальдо на начало месяца (дебет) | Обороты за текущ. мес** | Сальдо на конец месяца (дебет) | N строки | Статьи аналитического учета | Сальдо на начало месяца (дебет) | Обороты за текущ. мес** | Сальдо на конец месяца (дебет) | ||
дебет | кредит | дебет | кредит | ||||||||
А | Б | А | Б | ||||||||
Счет 81 Использование прибыли | |||||||||||
Итого по счету 81 | |||||||||||
Списано на результаты деятельности | |||||||||||
Счет 83 Доходы будущих периодов | |||||||||||
Итого по счету 83 |
Журнал-ордер закончен ""20г.
Аналитические данные сверены с синтетическими. В Главной книге суммы оборотов отражены ""20г.
Исполнители | Главный бухгалтер |
ПРИЛОЖЕНИЕ А14
(обязательное)
Типовая форма N Ж-16 | ||||||||
предприятие, организация | Утверждена Министерством финансов | |||||||
Российской Федерации | ||||||||
ЖУРНАЛ-ОРДЕР N 16* | ||||||||
по кредиту счетов 07 – Оборудование к установке, 26 - Общехозяйственные расходы, 30 – Некапитальные работы, 08 – Капитальные вложения, 11 – Животные на выращивании и откорме, и аналитические данные по счету 96 в части финансирования капитальных вложений за 20г. | ||||||||
Кредитуемые счета | 26* | 30* | ||||||
Дебетуемые счета** | ||||||||
номер | наименование | |||||||
А | Б | |||||||
Основные средства | ||||||||
Оборудование к установке | ||||||||
Капитальные вложения | ||||||||
06, 08, 11, 12, 29, 44 | ||||||||
Переоценка материальных ценностей | ||||||||
Основное производство | ||||||||
Вспомогательные производства | ||||||||
Общехозяйственные расходы | ||||||||
Общехозяйственные расходы | ||||||||
Некапитальные работы | ||||||||
Расходы будущих периодов | ||||||||
Товары отгруженные | ||||||||
Реализация продукции (работ, услуг) | ||||||||
Касса | ||||||||
48, 58, 60, 63, 70, 73, 76, 78, 79, 81, 84, 88, 89 | ||||||||
Прибыли и убытки | ||||||||
Целевые финансирование и поступления | ||||||||
Итого | ||||||||
_____________ * Данный журнал-ордер по этим счетам применяется в случаях, когда не пользуются журналом-ордером N 10-с. Причем в таких случаях обороты по кредиту счетов 26 и 30 отражаются только стройками с самостоятельными балансами. ** Суммы, относимые в дебет счетов 08, 25, 26, 31, 79, 88 и 96, подлежат группировке по статьям аналитического учета в листках-расшифровках. | ||||||||
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ К СЧЕТУ 96 | ||||||
в части средств, использованных на финансирование капитальных вложений | ||||||
N статьи | Наименование источника финансирования | Обороты | ||||
с начала года до отчетного месяца | за отчетный месяц | |||||
по дебету | по кредиту | по дебету | по кредиту | |||
А | Б | |||||
Капитальные вложения, осуществляемые за счет: | ||||||
Итого | ||||||
Всего по счету 96 | ||||||
Журнал-ордер закончен ""20г. В Главной книге суммы оборотов отражены ""20г. | ||||||
Исполнители | Главный бухгалтер | |||||
ПРИЛОЖЕНИЕ А15
(обязательное)
Типовая форма N В-17
Утверждена Министерством финансов
Российской Федерации
ВЕДОМОСТЬ N 17
Дата публикования: 2015-11-01; Прочитано: 230 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!