Компетенция совета директоров и общего собрания акционеров

Перечень вопросов, относящихся к компетенции совета директоров не является исчерпывающим, законодательство оставило список таких вопросов открытым.

В соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» следующие вопросы отнесены законом к исключительной компетенции совета директоров без права передачи таких вопросов другому органу управления акционерного общества:

1. Определение приоритетных направлений деятельности общества

2. Созыв годового и внеочередного собрания акционеров общества

3. Определение рыночной стоимости имущества

4. Рекомендации общему собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты.

5. Использование резервного фонда и иных фондов общества

6. Создание филиалов и открытие представительств общества

7. Внесение в устав общества изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств общества и их ликвидацией

8. Заключение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением обществом имущества, стоимость которого составляет свыше 25, но не более 50 % балансовой стоимости активов общества

9. Заключение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, за исключением сделок, когда решение о заключении таких сделок, принимается общим собранием акционеров общества в соответствии с требованиями статьи 83 закона

10. Рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора

11. Утверждение отчета об итогах приобретения акций

12. Предварительное утверждение годового отчета общества

13. Утверждение внутренних документов общества, за исключением внутренним документов, утверждение которых отнесено законом о компетенции общего собрания акционеров.

К компетенции общего собрания акционеров относятся:

1) внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции

2) реорганизация общества

3) ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов

4) определение количественного состава совета директоров (наблюдательного совета) общества, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий

5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями

6) увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций, если уставом общества

7) уменьшение уставного капитала общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных обществом акций

8) образование исполнительного органа общества, досрочное прекращение его полномочий

9) избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) общества и досрочное прекращение их полномочий

10) утверждение аудитора общества

10.1) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев отчетного года

11) утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества;

11.1) распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением выплаты (объявления) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев отчетного года) и убытков общества по результатам отчетного года;

12) определение порядка ведения общего собрания акционеров;

13) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;

14) дробление и консолидация акций

15) приобретение обществом размещенных акций в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом

16) принятие решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

17) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов общества

Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение совету директоров (наблюдательному совету) общества, за исключением вопросов, предусмотренных настоящим Федеральным законом.