Виды банков и их классификация

По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов с ограниченной ответственностью. По функц-ому назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение.Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения.

Коммерческие банки совершают все операции, дозволенные банковским законодательством. По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать, независимо от направленности своей деятельности, как физ., так и юр. лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. По числу филиалов банки можно разделить на безфилиальные и многофилиальные. По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).

25. Характеристика периода «золотого стандарта» в России. Денежная реформа С.Ю.Витте Предпосылки проведения реформы: -Парижской конференцией 1867г. принято Межгосударственное соглашение, признававшее золото мировыми деньгами. -Рост промышленного производства, железных дорог. -С 1881г. по 1896г. количество денежных знаков осталось неизменным. -Накоплен значительный золотой запас для проведения обменных операций.Содержание реформы. С 1895г. проводились мероприятия, направленные на введение золота в денежное обращение. В январе 1897г. была проведена официальная девальвация кредитного рубля, исходя из соотношения: 1,5 руб. кредитными билетами=1 руб. золотом (в золотых монетах).Указ от 29 августа 1897г. о порядке выпуска кредитных билетов и их обеспечении, определил принципы эмиссии кредитных билетов: -кредитные билеты выпускаются Государственным банком Российской империи; -введено золотое обеспечение кредитных билетов ( Золотое обеспечение билетов на сумму 600 млн. рублей должно было составлять 50%, а все кредитные билеты, выпущенные свыше указанной суммы, должны были быть обеспечены золотом на 100%). Вслед за этим произошли изменения в организации деятельности Государственного банка РИ, связанные с превращением его в единый эмиссионный центр. Согласно императорскому указу от 14 ноября 1897г. был установлен неограниченный размен кредитных билетов на золото. В соответствии с законом от 27 марта 1898г. серебряная монета стала вспомогательной, а ее платежная сила была ограничена. Результаты реформы: Основными результатами были: введение золотого монометаллизма в стране и превращение Государственного банка Российской империи в единый эмиссионным центр страны. После реформы:Вплоть до начала Первой мировой войны денежное обращение в целом оставалось устойчивым, монеты разменивались на государственные кредитные билеты, происходило наращивание золотого запаса. Несмотря на затруднительное положение в период 1905-1907гг., когда в связи с политическими событиями (революционные события и русско-японская войн) возникли затруднения в подержании золотого стандарта. Однако правительству удалось стабилизировать ситуацию. В связи с началом Первой мировой войны в 1914г. золотой монометаллизм был отменен и начался период инфляции. Денежное обращение заполнили государственные кредитные билеты и частично краткосрочные обязательства Казначейства.

26. Денежная реформа 1922-24г.г., ее значение. Высокие темпы инфляции, наличие разнообразных денежных знаков и суррогатов, выпущенных на местах различными властями и даже отдельными организациями и предприятиями, привели к необходимости проведения реформы. Первая деноминация

Производился обмен советских расчетных знаков на введенные в 1922г. советские денежные знаки в соотношении 10000:1. Выпуск червонцев и превращение Госбанка в эмиссионный центр страны. В 1922г. Госбанк получил право выпуска в обращение «банковых билетов», номинированных в червонцах. Обеспечивались они не менее чем на 25% их суммы драгоценными металлами и устойчивой иностранной валютой по курсу на золото.С 1922г. чеканилась золотая монета — червонец. В результате действовала система па­раллельного обращения двух валют: червонца и совзнака, при­чем обесценение совзнака продолжалось быстрыми темпами. Вторая деноминация: 1 рубль денежными знаками образца 1923г. приравнивался к 100 руб. образца 1922г. или к 1 млн. руб. советских расчетных знаков, выпущенных до первой деноминации. Выпуск казнач билетов и изъятие совзнаков В 1924г. в обращение были выпущены государствен­ные казначейские билеты достоинством в 1, 3, 5 рублей золотом, но на золото они не разменивались. С февраля 1924г. производилась чеканка серебряных и медных мо­нет. Установлено соотношение: 1 чер­вонец = 10 руб. в казначейских билетах. Казна­чейские билеты выпускались через Госбанк в процессе креди­тования народного хозяйства. Советские денежные знаки изымались из денежного обращения посредством их обмена на казначейские билеты в соотношении: 50 тыс. руб. денежных знаков образца 1923 г. за 1 рубль золотом.

Результаты проведения реформы. В результате было унифицировано денежное обращение, ликвидирована гиперинфляция. В денежном обращении после реформы находились банковские билеты (в червонцах), казначейские билеты (в рублях) и монеты.

35. Расчет собственных средств (капитала) банка. Основной и дополнительный капитал.

Методика расчета собственных средств устанавливается ЦБ. Она имеет очень важное значение для определения уровня достаточности капитала, но в целом для регулирования банк.деятельности.Положение о методике расчета собственных средств (капитала) банка была разработана и внедрена в июне 1998 г. Эта методика основывается на рекомендациях Базельского Комитета и делает акцент на увязке кол-ой и качественной оценки капитала.

Капитал банка делится на два уровня: 1. Основной капитал 2. Дополнительный капитал.1-ый уровень – наиболее стабильные элементы капитала, такие как УК, эмиссионный доход, прибыль прошлых лет и текущего года, фонды банка, образованные из прибыли, подтвержденные аудиторскими фирмами.2-ой уровень – менее стабильная часть капитала – прирост стоимости имущества в результате переоценки, резервы по ссудам, прибыль и фонды, не подтвержденные аудиторами.Для расчета совокупного капитала основной и дополнительный капитал складывается. При этом дополнительный капитал принимается в расчет совокупного капитала только в пределах суммы основного капитала. Этот показатель выступает базой для расчета экономических нормативов и главное для оценки достаточности капитала.

28. Кредитная реформа 1930-32гг. ее значение. Необх-ть кредитной реформы была обусловлена отказом от принципов НЭПа (новой экон.политики, проводившейся в 20-х годах ХХв.) и ориентацией на плановую экономику. Содержание реформы В 1930г. было ликвидировано комкредитование и введено прямое банковское кредитование. Краткосрочное кредитование было сосредоточено в Госбанке. Введены контокоррентные счета.В 1931г. были введены новые формы безнал расчетов:акцептная, аккредитивная, расчеты по особому счету. В ходе проведения реформы были выявлены знач-ые недостатки, в т.ч. автоматизм в кредитовании. Он проявлялся в том, что счета поставщиков немедленно оплачивались банком вне зависимости от наличия средств на счете плательщика и независимо от его согласия. Банк автоматически покрывал весь разрыв в платежном обороте предприятия за счет кредита. В связи с этим были введены принципы краткосрочного кредитования: целевой характер, срочность, возвратность, материальное обеспечение. Постановлением от 23.07.1931г. для ликвидации недостатков реформы: -размеры собственных средств предприятий приводились в соответствие с потребностью в них; -вводились расчетные счета; -вводились особые счета для отражения банковских кредитов.С ноября 1931г. были отменены контокоррентные счета вместо них предприятиям открывались два счета - расчетный и ссудный. Завершение реформы связано с созданием подчиненных Наркомфину банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений: -Промбанк - банк финансирования капитального строительства и электрохозяйства; -Сельхозбанк - банк финансирования социалистического земледелия; -Всекобанк - банк финансирования капитального строительства кооперации; -Цекомбанк - банк финансирования коммунального и жилищного строительства. С 1930 года банки долгосрочных вложений стали предоставлять государственным предприятиям бюджетные средства. Выполнение операций по обслуживанию внешнеэкономических отношений осуществляло акционерное кредитное учреждение – Внешторгбанк.В результате проведения реформы была создана банковская система распределительного типа, соответствовавшая административно-командному стилю управления и просуществовавшая почти без изменений вплоть до второй половины 50-х годов ХХв.

29. Реформирование банковской системы в процессе рыночных преобразований. Реформирование банковской системы СССР в 1987-1991гг. было обусловлено проведением перестройки как экономических, так и политических основ жизни страны. Первоначально были созданы спецбанки СССР (Агропромбанк, Промстройбанк, Внешэкономбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк). В дальнейшем происходило создание банков на коммерческой основе. Первый банк появился в августе 1988г., а через два года Госбанком СССР были зарегистрированы уже 400 банков.В июне 1990г. создан Госбанк РСФСР. Позднее осущ-сь акционирование спецбанков, завершенное в 1991г. В результате банковская система стала двухуровневой. В декабре 1990г. было принято банковское законодательство на уровне СССР и РСФСР. Так, в РСФСР были утверждены законы «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР».Законы закрепили начавшийся в стране процесс создания новых банков, осуществлявших свою деятельность на ком основе. 20 декабря 1991г. Госбанк СССР был упразднен (в связи с упразднением СССР) и все его активы, пассивы, имущество на тер-ии РСФСР были переданы Банку России. О сновной результат реформирования Переход к банк системе рын типа. Последующее развитие банк системы РФ 1991-95 гг. - укрепление системы РКЦ, созданной вместо МФО, преимущественно краткосрочные операции банков на фоне высоких темпов инфляции, развитие МБК, кризис межбанковского рынка в 1995г. 1996-1998 гг. - концентрация банковской деятельности в Московском регионе; операции с ГКО, ОФЗ, КО, позволившие банкам имевшим к ним доступ существенно нарастить свои активы. Экономический кризис 1998г., связанный с временным отказом государства погашать задолженность по ГКО, резким падением курса рубля. Возникший в результате банковский кризис привел к ликвидации ряда банков. 1999-2003 гг. - период посткриз-ого развития банковского дела.Создание АРКО (Агентства по реструктуризации кредитных организаций), восстановление докризисного уровня показателей банковской системы и его превышение.

27. Основные этапы развития банковской системы России до 1917 года.Общая характеристика первого этапа (1754 – 1859гг.) В 1754г. были созданы первые банки Петербургский и Московский государственные банки для дворянства, а также Купеческий банк в Санкт-Петербурге. До банковской реформы 1860г. в России превалировали государственные кредитные учреждения. Значительная часть кредитов предоставлялась под дворянские имения. При создании кредитных учреждений предусматривалась их сословная направленность. Ряд учреждений, получивших право осуществления банковских операций, имели благотворительную направленность. К середине XIX в. банковской деятельностью в России занимались: Гос Заемный банк, Гос КБ, городские общественные банки, банкирские дома, приказы общественного призрения, кредитные учреждения Воспитательных домов и сбер-ые кассы (с1841г.). До 1860г. для кредитной системы характерно: -Превалирование государственных банков

- Сословная направленность кредитных учреждений

-Наличие благотворительных функций у ряда кредитных учреждений(в первую очередь городских общественных банков) -Преимущественное развитие земельного кредита под залог крепостных душ -Широкое использование средств банков для кредитования государства. Общая характеристика второго этапа (1860 – 1917гг.). Переломным моментом в развитии банковской системы России стала реформа 1860 гг., в ходе которой началось упразднение почти всех существовавших до этого момента государственных кредитных учреждений с последующей передачей их средств и Государственному банку Российской империи, соданному на основе Государственного коммерческого банка. В дальнейшем поощрялось создание частных кредитных учреждений. С середины 80-х гг. XIX в. кредитная система царской России включала следующие основные элементы: 1) Государственный банк Российской империи; 2) акционерные коммерческие банки; 3) государственные земельные банки; 4) акционерные земельные банки; 5) городские общественные банки; 6) общества взаимного кредита; 7) кредитные общества; 8) банкирские заведения; 9) учреждения мелкого кредита.

Государственный банк Российской Империи в результате денежной реформы С.Ю.Витте с 1898г. стал единым эмиссионным центром страны. К началу ХХв. он приобрел функции центрального банка страны. Он оказывал значительное влияние на развитие кредитных учреждений и экономической системы страны в целом, имел значительный золотой запас; налаженные связи с заграничными банка­ми.

Особенности развития банковской системы: Превалирование частных кредитных учреждений. Отсутствие универсальных банков. Создание кредитных институтов при поддержке со стороны Министерства финансов и ГБРИ.Активное развитие банковского законодательства.К революции 1917г. Россия пришла с раз­витой банковской системой. Лидирующие позиции занимали государственные земельные банки, акционерные банки, общества взаимного кредита и городские банки.

31. Современное состояние банковской системы РФ, Проблемы развития КБ.

Современная 2-х уровневая банковская система начала складываться с начала 90-х гг. Это было обусловлено переходом России на новый тип экономики. В своем развитии банковская система прошла несколько этапов:

1. 91-94 гг. Бурное развитие банковской сети.

2. 95- авг. 98. Локальные кризисы, как предвесники крупного кризиса.авг. 98 – сер. 99. Кризис и депрессия.

3. сер. 99 – 2000 гг. Выход из кризиса и стабилизация.

4. 2001 – 2003 гг. Медленный подъем.С 2001 г. отмечаются позитивные тенденции развития банковской системы.

В настоящее время в основном преодолены последствия кризиса.:Возросли совокупные активы банка более чем на 22%.Увеличился капитал банка более чем на 22,5%.

1. Постепенно восстанавливается доверие клиентов, что подтверждается ростом депозитов.Сократилось кол-во проблемных, убыточных банков (более 90% КБ закончили 2002 г. с прибылью).Проблемы деятельности банков.

1. Недостаточность банковской сети.Проблема кредитования реального сектора экономики. С одной стороны, нбх. Условием успешной работы банка является основательная клиентская база, но, с другой стороны, кредитование производственных предприятий связано дял банков с высокими рисками. Это связано с стоянием экономики РФ, с неудовлетворительным финансовым положением предприятий.Проблема структуры ресурсной базы банка. Для кредитования производства нужны долгосрочные кредиты, а в банковских ресурсах преобладают краткосрочные.Проблема доверия вкладчиков. Эта проблема должна быть решена очень быстро в связи с принятием закона «О гарантировании вкладов физических лиц».

2. Совершенствование банковского законодательства.

32. Коммерческие банки как основное звено банковской системы. Основные функции КБ и правовая база их функционирования. Банк система РФ состоит из двух основных звеньев. Нижним звеном выступают КБ. КБ выступают нижним звеном системы, потому что они непосредственно осуществляют кредитование, расчеты, привлечение депозитов.Функции КБ:Создание платежных средств. Эту функцию банки осуществляют посредством кредитных операций. Выдавая ссуды, приобретая ц/б, тем самым банки создают дополнительные средства и снабжают ими наличный и безналичный оборот. При этом задача банка не просто увеличить кол-во денег, а регулировать денежный оборот. Посредничество в расчетах. В соответствии с законодательством вся основная масса расчетов проходит в безналичном порядке через банк.Аккумуляция сбережений. Банки привлекают временно свободные средства и превращают их в капитал.Кредитование.Деят-ть КБ рег-ся закон-ом РФ. Существует несколько блоков законодат-ых актов:Законы всеобщего действия (Конституция, ГК). Законы, непосредственно регулирующие банковскую деятельность.

1.Законы, касающиеся банковской деятельности(закон о биржах, инвестициях, ц/б).2.Нормативные акты ЦБ.