Внутреннего продукта в постоянных ценах

§ 1. Общие понятия

ВВП прежде всего оценивается в текущих рыночных ценах, которые опосредуют реальный оборот продукции в экономике и на основе которых складываются доходы всех участников эконо­мического процесса. Оценка ВВП в текущих рыночных ценах позволяет определить его общую величину, характеризующую уро­вень экономического развития страны, проанализировать отрас­левую структуру экономики, пропорции между потреблением и накоплением и другие важнейшие макроэкономические соотно­шения. Однако оценка ВВП в текущих ценах не позволяет прямо измерить изменение физического объема произведенных и ис­пользованных товаров и услуг. С этой целью ВВП оценивается в постоянных ценах, на основе чего исчисляются индексы его фи­зического объема.

Показатели динамики физического объема ВВП являются во всем мире наиболее важными показателями темпов роста эконо­мики и колебания экономической конъюнктуры. Индексы физического объема ВВП и его компонентов важны также для анали­за производительности труда, эффективности использования от­дельных элементов национального богатства, выявления изменений в структуре экономики, анализа уровня жизни и др. Динамические ряды ВВП и его компонентов в постоянных ценах за длительные периоды времени используются в экономическом моделировании и прогнозировании.

Концепция физического объема ВВП ассоциируется с массой разнообразных товаров и услуг, образующих материально-веще­ственный состав ВВП. С теоретической точки зрения соизмерение этих товаров и услуг, имеющих различные единицы измерения (тонны, метры, штуки), возможно путем построения функ­ции полезности и кривых безразличия Парето, но на практике это соизмерение может быть осуществлено только с помощью рыноч­ных иен. Чем полнее рыночные цены отражают соотношение спроса и предложения, общественные издержки и предпочтения покупателей, тем точнее они измеряют относительную значимость _в экономике различных групп товаров и услуг и темпы экономи­ческого роста.

Применение для целей соизмерения рыночных цен какого-либо базисного года позволяет измерять динамику физического объема ВВП за тот или иной период. Другими словами, такой подход позволяет исчислять индексы динамики ВВП, устраняя влияние инфляции на темп роста ВВП с помощью индекса цен (дефлятора).

Этот общий принцип измерения физического объема ВВП и его динамики должен быть дополнен описанием подходов к ре­шению ряда методологических проблем, возникающих в связи с изменениями в структуре производства и организации экономи­ки, различиями в качестве товаров и услуг, эффектом замещения относительно дорогих товаров дешевыми и др.

Наиболее важной является проблема измерения изменений качества товаров и услуг, которые в СНС рассматриваются как изменение физического объема ВВП. Изменение качества това­ров и услуг было бы неправильно сводить только к изменению физических или технико-экономических характеристик продук­тов — его необходимо рассматривать в более широком плане, что предполагает анализ таких аспектов изменения качества, как пре­доставление покупателям дополнительных услуг при реализации товаров (гарантия на возврат и ремонт бракованных изделий), обеспечение более комфортных для покупателей условий торгов­ли, изменение моды, появление принципиально новых товаров (мобильный телефон, новые лекарственные препараты и т.д.).

Различия в ценах на схожие товары, как правило, отражают Различия в их качестве, поэтому в отношении таких товаров не­целесообразно исчислять индексы средних цен, применение ко­торых привело бы к искажениям индексов физического объема. В этом случае более целесообразно исчислять средние взвешенные индексы цен. Однако часто различия в ценах на идентичные товары имеют перераспределительный характер и не связаны с различиями в качестве (дискриминация цен) — в этих случаях наоборот, для исчисления индексов цен (дефляторов) целесооб­разно использовать данные о средних ценах. В ряде случаев вы­явление влияния изменений в качестве товаров на индексы цен требует применения регрессионного анализа, позволяющего уста­новить взаимосвязи между технико-экономическими параметра­ми товаров и их ценами. Применение такого подхода может ока­заться полезным, например, для анализа влияния изменения тех­нических характеристик компьютеров на индексы их физического объема. Таким образом, исчисление индексов для дефлятирова­ния ВВП требует расчета индексов, учитывающих «чистое изме­нение цен», т.е. очищенных от влияния изменений в качестве то­варов в широком смысле.

Особенно сложно исчисление таких индексов в отношении продукции строительства и нерыночных услуг, оказываемых уч­реждениями государственного управления.

Строительные объекты часто имеют индивидуальный характер, и индекс цен может отражать не только влияние инфляции, но и измене­ния в качестве продукции. Например, известно, что строительство до­роги в гористой местности обходится дороже, чем на равнинной. Поэтому возникает вопрос: как следует рассматривать разницу в сто­имости этих объектов — как результат различий в качестве (т.е. допол­нительный физический объем) или как результат изменения цен? От­вет на этот вопрос не очевиден и требует интерпретации, учитывая общие принципы исчисления индексов физического объема ВВП.

Не менее сложный характер имеет отслеживание изменений каче­ства нерыночных услуг. Например, остается неясной степень влияния на качество образовательных услуг таких факторов, как материально-техническое обеспечение (наличие компьютеров и другой техники), число учащихся на одного преподавателя, общая организация процес­са обучения, квалификация преподавателей и др. Исследования, про­веденные в отдельных странах, пока не позволили сформулировать однозначных выводов. Методы исчисления выпуска нерыночных услуг в постоянных ценах остаются пока несовершенными, что негативно влияет на оценку общих темпов экономического роста.

§ 2. Выбор индексной формулы для расчета динамики физического объема и цен

В наиболее общей форме для исчисления показателей динами­ки физического объема и цен на уровне экономики в целом ис­пользуются индекс физического объема ВВП и дефлятор ВВП. Индекс физического объема ВВП рассчитывается путем деле­ния стоимости ВВП в текущем периоде, оцененной в ценах ба­зисного периода, на его стоимость в базисном периоде:

(1)

где I_q^ВВП — индекс физического объема ВВП;

Σq_tp_o — стоимость ВВП в текущем периоде в ценах базисного

периода;

Σq₀p_o — стоимость ВВП в базисном периоде.

Дефлятор ВВП, характеризующий среднее изменение цен в экономике за определенный период, получают путем деления индекса стоимости ВВП (в текущих ценах) на индекс физическо­го объема ВВП или путем деления стоимости ВВП в текущем периоде на его стоимость в текущем периоде, оцененную в ценах базисного периода:

(2)

При исчислении индексов физического объема и дефляторов могут использоваться и другие индексные формулы (индексы И. Фишера, Торнквиста и др.). При выборе индексных формул используют аксиоматическую и экономическую теории индек­сов.

Аксиоматическая (формальная) теория индексов исходит из того, что индексная формула должна обеспечивать выполнение определенного набора аксиом (идентичности, монотонности, ад­дитивности, циркулярности, обратимости факторов во времени и др.) при ее применении.

Выполнение аксиомы идентичности означает, что если в отчет­ном периоде по сравнению с базисным ни одна цена не измени­лась, то сводный индекс цен равен 1 (100%). Действие аксиомы монотонности означает, что сводный индекс цен принимает зна­чение меньше или больше 1, если при сохранении уровня всех других цен цена /-го товара снижается (увеличивается). Приме­нительно к пересчету показателей в постоянные цены соблюде­ние принципа аддитивности означает, что сумма элементов в по­стоянных ценах должна быть равна итогу в постоянных ценах, а выполнение принципа циркулярности — что произведение цепных индексов должно равняться базисному индексу. Соблюдение тре­бования обратимости во времени означает, что расчеты динамики индексов цен не должны зависеть от выбора базы сравнения, что обеспечивается применением формулы средней геометрической. В математической форме требование обратимости во времени можно представить следующим образом:

I_t/0 ^. I_0/t = 1 (3)

Где I_t/0 – индекс цен в отчетном периоде по сравнению с базисным

I_{0/t -} индекс цен в базисном периоде по сравнению с отчетным

Важным также является требование обратимости факторов, в соответствии с которым произведение индексов цен и физического объема должно быть равно индексу стоимости.

Аксиоматический подход позволяет различать только выполня­ющиеся и не выполняющиеся аксиомы; при этом вполне возмож­но, что довольно бессмысленные с экономической точки зрения ин­дексы выдержат все требования аксиоматической теории индексов. Еще один недостаток аксиоматической теории индексов — частое оперирование ценой и количеством как независимыми переменны­ми, хотя в действительности между ними существуют взаимосвя­зи, описание которых является задачей экономической теории.

Экономическая теория индексов предполагает существование «истинного» индекса, основанного на концепции «экономической полезности». По отношению к индексу потребительских цен это означает расчет «истинного индекса стоимости жизни», базирую­щегося на модели домашнего хозяйства, которое руководствуется извлечением максимальной пользы при выборе товаров и услуг. Это проявляется, в частности, в замещении одного товара (услу­ги) на другой (другую) вследствие изменения соотношения цен между ними.

По мнению авторов СНС-93, индекс цен по формуле Фишера (см. далее) при определенных условиях апроксимирует «истинный индекс стоимости жизни». Однако некоторые авторы полагают, что ввиду субъективного характера «полезности» и трудностей установления на практике этой категории экономическая теория индексов имеет ограниченное значение.

Индексы цен используются для:

1) изучения динамики цен;

2) переоценки показателей в постоянные цены.

Для изучения динамики цен наиболее приемлемым является индекс цен по формуле Ласпейреса, при исчислении которого в ка­честве весов используются количественные данные базисного пе­риода:

(4)

Индекс цен Ласпейреса показывает, насколько дороже или де­шевле стал фиксированный набор товаров (услуг) базисного пе­риода по сравнению с текущим.

Для переоценки показателей в постоянные цены наиболее при­емлемой в теоретическом отношении является формула индекса цен Пааше:

(5)

Индекс цен по формуле Пааше показывает, насколько дороже или дешевле стал набор товаров и услуг в текущем периоде по сравнению с базисным. При расчетах по этой формуле использу­ются текущие веса, т.е. структура набора товаров и услуг текуще­го периода.

Использование индекса цен Пааше с целью перехода от сто­имости агрегата в текущих ценах к его стоимости в ценах базис­ного периода (т.е. к оценке физического объема) аргументирует­ся, в частности, тем, что индексы физического объема определя­йся, как правило, по формуле Ласпейреса. При делении индекса стоимости на индекс цен Пааше получается связанный с ним индекс Физического объема Ласпейреса. Таким образом, использо­вание индекса цен Пааше позволяет увязать индексы стоимости, Физического объема и цен:

(6)

Важным аргументом в пользу применения индекса цен Паше в качестве дефлятора является и то, что с его помощью может быть достигнута аддитивность, т.е. существующие для показателя стоимости взаимосвязи сохраняются и для показателя физического объема.

Таким образом, индекс цен по формуле Паше соответствует принципам дефлятирования стоимостных агрегатов в СНС, поскольку рассчитанный с его использованием индекс физического объема удовлетворяет следующим требованиям:

- он представляет среднюю из индивидуальных индексов физического объема с постоянными весами;

- в нем элиминировано влияние цен, т.е. пока база остается неизменной, колебания цен в следующих за базисным периодах не оказывают влияния на индекс.

Несмотря на явные преимущества индексов цен Паше по сравнению с индексами цен Ласпейреса, в ряде случаев при отсутствии индексов цен Паше по практическим причинам используются индексы цен по формуле Ласпейреса.

Индекс Ласпейреса завышает измерение «истинного» значения теоретического индекса цен, тогда как индекс Паше – занижает то, что называется «эффектом Гершенкрона». Для устранения этого эффекта компромиссным решением, рекомендуемым СНС-93, является использование для дефлятирования компонентов ВВП индекса цен по формуле Фишера, исчисляемого как средняя геометрическая из индексов Ласпейреса и паше:

(7)

При смене базисного периода для поддержания непрерывнос­ти динамических рядов ВВП необходимо обеспечить смыкание рядов ВВП, оцененных в постоянных ценах предшествующего базисного периода, с рядами ВВП, оцененными в постоянных ценах нового базисного периода.

Существует два метода пересчета динамических рядов ВВП в новых постоянных ценах при смене базисного периода.

Первый метод состоит в том, что для оценки динамических рядов ВВП в новых постоянных ценах производится увязка ин­дексов цен, исчисленных на основе двух видов постоянных цен (новых и прежних), и увязанный индекс используется для деф­лятирования динамических рядов ВВП и его компонентов. По­ясним это на примере (исходные данные представлены в табл. 7.1):

Таблица 7.1

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Годы	Индексы цен к прежнему базисному периоду (1990= 100)	Индексы цен к новому базисному периоду (1995= 100)	Индексы цен, пересчитан­ные к новому базисному периоду с помощью коэффи­циента (1995= 100)	Увязанные индексы цен к новому базисному периоду (1995= 100)
А
	75,0	-	68,2	68,2
	100,0		90,9	90,9
	110,0	100,0	100,0	100,0
	115,0	106,0	104,5	106,0

Из таблицы видно, что имеются ряды индексов цен по сравнению с прежним базисным 1990 г. (гр. 1) и индексы цен по сравнению с но­вым базисным 1995 г. (гр. 2). Чтобы увязать прежние индексы с новы­ми, все значения прежних индексов с 1980 г. умножаются на коэффи­циент, выражающий отношение цен прежнего базисного 1990 г. к но­вому базисному 1995 г. [100/110 = 0,909 (гр. 3)]. Применение этого коэффициента позволяет получить новый ряд индексов цен по сравне­нию с новым базисным 1995 г. Например, пересчитанный индекс цен за 1980 г. к 1995 г. получается умножением 75,0 на 0,909 и составляет 68,2 (гр. 3) и т.д. При такой процедуре индексы цен после введения нового базисного года не пересчитываются. Например, индекс цен 2000 г. к 1995 г. сохраняется прежним (106,0). В гр. 4 показан сомкну- тый ряд увязанных индексов цен к новому базисному периоду. Эти ин­дексы используются в качестве дефляторов с целью переоценки в но­вые постоянные цены ВВП и каждого его компонента в текущих ценах за соответствующие годы.

При таком подходе индексы физического объема ВВП в целом и для каждого его компонента остаются такими же, какими они были при использовании предыдущего базисного года. Однако в силу изменений в структуре ВВП обычно возникает статистичес­кое расхождение между общей величиной ВВП и суммой его ком­понентов в новых постоянных ценах. В статистике принято по­казывать упомянутое статистическое расхождение в отдельной статье. Другая возможность решения этой проблемы — пропорци­ональное распределение статистического расхождения между от­дельными компонентами ВВП. Однако в этом случае нарушается упомянутая неизменность индексов физического объема отдель­ных компонентов ВВП.

При втором методе для оценки динамического ряда ВВП в новых постоянных ценах используются цепные индексы физичес­кого объема ВВП. Этот метод предполагает, что:

а) индексы физического объема за период, когда действовали
прежние постоянные цены, сохраняются неизменными;

б) абсолютные данные за год, когда происходит переход к но­вым постоянным ценам, оцениваются как в новых, так и в пре­жних постоянных ценах;

в) абсолютные данные за период, когда действовали прежние
постоянные цены, оцениваются в новых постоянных ценах путем
деления абсолютных данных за переходный год в текущих ценах
на индексы физического объема за соответствующие периоды, рас­
считанные цепным методом на основе прежних постоянных цен.

Приведем пример. Пусть необходимо получить ВВП за 1990 г. в ценах нового базисного 1995 г. С этой целью ВВП за 1995 г. в текущих Ценах делится на индекс физического объема ВВП 1995 г. к 1990 г., рассчитанный в ценах 1990 г.

(9)

ВВП как сумма добавленной стоимости отраслей получается на основе счета производства по отраслям. В качестве компонентов для оценки в постоянных ценах здесь выступают выпуск и про­межуточное потребление отраслей или непосредственно валовая добавленная стоимость отраслей.

Компоненты конечного использования ВВП содержатся в сче­тах использования доходов (расходы на конечное потребление), операций с капиталом (валовое накопление основного капитала, изменение запасов материальных оборотных средств, чистое при­обретение ценностей) и счете внешних операций с товарами и услугами (экспорт и импорт товаров и услуг).

Использование данных указанных счетов для оценок ВВП в постоянных ценах имеет то преимущество, что они регулярно раз­рабатываются странами на ежегодной (а в ряде стран — на еже­квартальной) основе и позволяют производить эти оценки доста­точно оперативно. Их недостатком является то, что они не пре­дусматривают той степени детализации данных по группам товаров и услуг, которая желательна для более качественной оцен­ки ВВП в постоянных ценах.

Наиболее полная информация о компонентах ВВП содержит­ся в балансах ресурсов и использования, к которым относятся таб­лица ресурсов и использования и межотраслевой баланс. Эти ба­лансы представляют собой концептуальную основу для гармони­зации оценок ВВП в постоянных ценах разными методами, поскольку они обеспечивают согласованность компонентов про­изводства и использования ВВП. Эти компоненты представлены в детальной группировке в разрезе основных классификаций, ис­пользуемых в СНС (по видам продуктов и отраслям), что позво­ляет более точно подобрать соответствующие индексы цен для дефлятирования. Таким образом, применение балансов ресурсов и использования для оценки ВВП в постоянных ценах обеспечи­вает большую согласованность показателей объемов и цен и, со­ответственно, индексов физического объема и дефляторов.

Оценка ВВП в постоянных ценах осуществляется производ­ственным методом (ВВП как сумма добавленной стоимости отрас­лей) и методом конечного использования (ВВП как сумма компо­нентов конечного использования) — путем оценки в постоянных ценах составляющих ВВП компонентов и их последующего сум­мирования. В качестве исходных данных могут быть использова­ны показатели как балансов ресурсов и использования, так и счетов производства, образования доходов, использования доходов, операций с капиталом и др.

Выбор исходных данных, методов и подходов к оценке ВВП в постоянных ценах зависит от имеющейся информации и срочно­сти расчетов.

Так, составление балансов ресурсов и использования и их приме­нение для оценки ВВП в постоянных ценах целесообразно осуществ­лять на заключительной стадии расчетов при наличии полного объема годовой информации. До этого можно использовать данные вышеупо­мянутых счетов СНС, производить расчеты с меньшей степенью дета­лизации и применять упрощенные методы.

В отличие от других компонентов ВВП добавленная стоимость не может быть связана с какими-либо наблюдаемыми потоками товаров и услуг и, следовательно, не может быть представлена как произведение цен и объемов. Поэтому основным методом оцен­ки добавленной стоимости в постоянных ценах является «двойное дефлятирование», при котором величина добавленной стоимости в постоянных ценах составляет разность между стоимостью вы­пуска и стоимостью промежуточного потребления, оцененных в постоянных ценах. Двойное дефлятирование используется, как правило, в тех случаях, когда имеется надежная информация о выпуске и промежуточном потреблении отраслей в текущих це­нах и индексах цен. При использовании метода «двойного деф­лятирования» расчет ВВП в постоянных ценах производится по следующим этапам:

1) оценка выпуска отдельных отраслей в постоянных ценах;

2) оценка промежуточного потребления отдельных отраслей в
постоянных ценах;

3) определение добавленной стоимости отдельных отраслей в
постоянных ценах как разницы между выпуском и промежуточ­
ным потреблением;

4) оценка налогов на продукты и субсидий на продукты в постоянных ценах;

5) определение ВВП в постоянных ценах как суммы добавлен­ной стоимости отраслей с учетом налогов на продукты (+) и суб­сидий на продукты (-).

При отсутствии такой информации обычно применяется метод «одинарного дефлятирования», т.е. оценка в постоянных ценах не­посредственно валовой добавленной стоимости отраслей. Она производится следующими способами:

1) прямым дефлятированием величины валовой добавленной
стоимости за отчетный год в текущих ценах выбранным индек­сом (например, индексами цен для выпуска, промежуточного
потребления, потребительских цен, цен производителей и др.);

2) прямым экстраполированием величины валовой добавлен­ной стоимости за предыдущий год в текущих ценах выбранным индексом (например, индексами физического объема выпуска, промежуточного потребления; индексом численности занятых и др.).

Объем ВВП по элементам конечного использования в постоян­ных ценах исчисляется суммированием следующих компонентов, оцененных в постоянных ценах:

1. Расходы на конечное потребление:

а) расходы на конечное потребление домашних хозяйств;

б) расходы на конечное потребление государственного
управления;

в) расходы на конечное потребление некоммерческих
организаций, обслуживающих домашние хозяйства.

2. Валовое накопление:

а) валовое накопление основного капитала;

б) изменение запасов материальных оборотных средств;

в) чистое приобретение ценностей.

3. Экспорт товаров и услуг.

4. Импорт товаров и услуг.

5. Валовой внутренний продукт в постоянных ценах (1 +2 + 3-4).
Оценку элементов конечного использования целесообразнее производить на основе данных балансов ресурсов и использования. Если в качестве исходных данных используются данные счетов использования доходов, операций с капиталом и счета внешних операций с товарами и услугами, то они должны быть разбиты как можно детальнее на отдельные компоненты (группы продуктов или элементы затрат), которые переоцениваются в постоянные цены с помощью индексов цен или дефляторов, наиболее адекватно отра­жающих изменение цен для данного компонента.

Одно из основных теоретических требований к расчетам в по­стоянных ценах — соблюдение принципа аддитивности: если со­вокупность определяется как сумма компонентов, то эта тожде­ственность должна сохраняться и при оценке в постоянных ценах. Это означает, что величина ВВП, оцененная в постоянных ценах, должна быть равна сумме его компонентов, также оцененных в постоянных ценах. Исходя из этого величины ВВП в постоянных це­нах, на основе которых рассчитываются индексы его физическо­го объема, получаются путем суммирования его компонентов, оце­ненных в постоянных ценах. Теоретически оба метода оценки ВВП в постоянных ценах (производственный и метод конечного использования) равнозначны, однако на практике (как и в расче­тах в текущих ценах) между ними неизбежно возникает статис­тическое расхождение. В этом случае определяется, какой из двух расчетов ВВП в большей степени обеспечен надежной информа­цией, в связи с чем его можно рассматривать как основной и оп­ределять на его основе индексы физического объема ВВП. При этом статистическое расхождение становится одним из компонен­тов в другом расчете ВВП. Многие страны показывают его в пуб­ликациях в явной форме (как и в текущих ценах).

При переходе к новому базисному периоду и, соответственно, к новым постоянным ценам ретроспективный расчет ВВП как суммы компонентов в новых ценах за период, когда действовали прежние постоянные цены, при обоих подходах приводит к из­менению прежних индексов физического объема, что нежелатель­но при публикации данных. На практике для решения этой про­блемы обычно имеются следующие возможности:

1. Публикуются данные об индексах физического объема ВВП
и его компонентов и их абсолютные величины в постоянных ценах только за период, в течение которого действовали данные
постоянные цены (т.е. когда ВВП рассчитывался как сумма ком­понентов, а статистическое расхождение присутствовало как ком­понент лишь в одном из расчетов ВВП). Недостатком такого ре­шения является предоставление официальной статистикой огра­ниченных данных для ретроспективного анализа. С другой стороны, имея данные о ВВП и его компонентах в текущих це­нах и индексы их физического объема, пользователи могут сами
произвести необходимые ретроспективные расчеты.

2. Вместе с индексами физического объема ВВП публикуются ретроспективные абсолютные данные о ВВП и его компонентах в новых постоянных ценах, где статистическое расхождение в обоих расчетах распределяется пропорционально между компо­зитами ВВП. В этом случае сохраняются прежние индексы фи­зического объема для ВВП и структура ВВП в новых постоянных ценах. Недостатком этого решения является изменение прежних индексов физического объема для компонентов ВВП.

3. Наряду с индексами физического объема ВВП и его компонентов публикуются ретроспективные абсолютные данные о ВВП
и его компонентах в новых постоянных ценах, где статистическое расхождение добавляется к какому-либо компоненту. В этом случае сохраняются индексы физического объема для ВВП и ос­тальных компонентов. Недостатком этого решения является нарушение структуры ВВП в постоянных ценах.

4. Совместно с индексами физического объема ВВП публикуются ретроспективные абсолютные данные о ВВП и его компо­нентах в новых постоянных ценах, где в явной форме показывается статистическое расхождение. В этом случае сохраняются прежние индексы физического объема как для ВВП, так и для его компонентов. Пользователи могут сами решить, что делать со ста­тистическим расхождением, в зависимости от целей анализа. Это
решение представляется наиболее приемлемым.