Расчеты чеками

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является плательщик. Он выписывает чек для оплаты продукции и передает его покупателю. Чекодержателем является поставщик (продавец). Он получает чек за поставленные товары (выполненные работы, оказанные услуги) и депонирует его в банке (предъявляет для оплаты), ожидая перечисления средств по нему на свой расчетный счет.

Расчетные чеки с грифом Россия (чеки, выпущенные ЦБРФ) применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России. Бланки этих расчетных чеков ЦБ выдает коммерческим банкам. Те, в свою очередь, выдают их клиентам (юридическим лицам) по их заявлению. С помощью таких чеков предприятия могут расплачиваться с другими предприятиями за поставленную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги.

Чекодержатель, получивший чек за свою продукцию, передает его в свой банк для зачисления суммы, указанной в чеке на свой расчетный счет. Принятый от предприятия чек для его оплаты банк сдает в обслуживающий его расчетно-кассовый центр. РКЦ извещает банк чекодателя (плательщика) о поступлении чека на инкассо, передает ему реестр чеков и, одновременно, списывает сумму чека с его корреспондентского счета и увеличивает на эту же сумму корсчет банка чекодержателя (продавца).

Списание средств со счета чекодателя производится банком, выдавшем бланки чеков своему клиенту, на основании поступившего из РКЦ реестра чеков. Только после этого производится зачисление средств на счет чекодержателя обслуживающим его банком. Сами чеки остаются на хранении в РКЦ.

Для осуществления безналичных расчетов могут применяться и чеки, выпускаемые кредитными организациями. Чеки кредитных организаций могут использоваться клиентами кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при условии наличия корреспондентских отношений между банками. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками. Эти правила разрабатываются самими кредитными организациями и определяют порядок и условия использования чеков. Такие чеки не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России. То есть ЦБРФ не участвует своей сетью РКЦ в проведении такой формы расчетов.

Для получения любых чеков клиент представляет в банк заявление, в котором указывается номер счета, с которого будут оплачиваться чеки. Для обеспечения платежей по чекам банком производится депонирование (своего рода резервирование) средств своего клиента (чекодателя) на специальном чековом счете. Для этого клиентом переводится необходимая сумма с помощью платежного поручения на такой отдельный лицевой счет чекодателя (специальный чековый счет).

Если между клиентом и банком сложились тесные доверительные и устойчивые отношения, обязательного депонирования средств на чековом счете можно избежать. В этом случае для оплаты поступивших для оплаты чеков банк использует средства, имеющиеся на расчетном счете своего клиента. Если средств на этом счете не хватает, банк выдает клиенту кредит (овердрафт – оплата поступивших расчетных документов сверх имеющихся на счете клиента средств). Такие отношения между банком и его клиентом (чекодателем) фиксируются в договоре банковского счета.

Вместе с чеками банк выдает клиенту идентификационную карточку (чековую карточку). Чек может быть выписан на сумму не более той, которая указана на его оборотной стороне и в чековой карточке.

Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней, не считая дня его выдачи.

Если сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются в платежном обороте на основании договора о расчетах чеками, который заключается между кредитной организацией и клиентом.

Преимущества расчетов чеками:

- удобство оплаты с помощью чека для чекодателя;

- возможность предварительной проверки продукции на соответствие условиям поставки;

- для чеков с депонированием средств плательщику гарантируется платеж по ним.

Главным недостатком расчетов чеками, присущим только чекам с депонированием средств, является отвлечение средств из хозяйственного оборота чекодателя на длительный срок.

Рис. 3.4.5. Схема документооборота при использовании чековой формы расчетов.