Прямое страхование

17.6 Существуют два вида прямого страхования: страхование жизни и страхование, кроме страхования жизни. Страхование жизни – это деятельность, при которой держатель страхового полиса производит регулярные платежи страховщику, в обмен на которые страховщик гарантирует держателю полиса (или в некоторых случаях другому назначенному лицу) выплату определенной суммы или аннуитета в определенный срок или до его наступления в случае смерти держателя полиса. Сумма, подлежащая выплате в соответствии с полисом (страховая выплата), может быть фиксированной или может меняться в зависимости от дохода, заработанного в результате инвестирования страховых премий в течение периода действия полиса. Для полисов с изменяющимся доходом обычно используются термины «полис страхования жизни с участием в прибылях» или «полис-вклад». В случае полиса страхования жизни страховое возмещение выплачивается всегда, хотя дата и сумма выплаты могут меняться. Страхование, кроме страхования жизни – это деятельность, аналогичная страхованию жизни, за исключением того, что она охватывает страхование от всех прочих рисков: несчастных случаев, заболевания, пожара и т.д. Полис, который обеспечивает страховые выплаты только в случае смерти в течение данного периода и ни при каких иных обстоятельствах, обычно называют полисом страхования на определенный срок, и это считается страхованием, кроме страхования жизни, потому что, как и при других видах страхования, кроме страхования жизни, страховое возмещение подлежит выплате, только если происходит определенное событие и ни при каких иных обстоятельствах. На практике способ ведения счетов, используемый страховыми корпорациями, не всегда позволяет отделить страхование на срок от страхования жизни. В таких случаях страхование на срок возможно придется трактовать так же, как и страхование жизни, по причинам чисто практического характера.

17.7 Общим для страхования жизни и страхования, кроме страхования жизни, является то, что они предполагают распределение риска. Страховщики получают много (относительно) небольших регулярных платежей страховых премий от держателей страховых полисов и выплачивают гораздо более крупные суммы предъявителям требований по выплате возмещений при наступлении случаев, предусмотренных полисами. В случае страхования, кроме страхования жизни, риски распределяются в пределах всей совокупности держателей страховых полисов. Например, страховая корпорация определяет размер премий, которые должны вноситься при страховании автотранспортных средств за год, путем соотнесения их с суммой страховых возмещений, которую она предполагает выплатить по страхованию автотранспортных средств в этом же году. Обычно число лиц, предъявляющих требования на получение страховых возмещений, значительно меньше числа держателей полисов. Для отдельного держателя полиса страхования, кроме страхования жизни, сумма выплаченных премий не связана с суммой полученных возмещений даже в долгосрочной перспективе, но страховая корпорация определяет соотношение между ними для каждого вида страхования на годовой основе. При страховании жизни связь между страховыми премиями и страховыми возмещениями за период времени является важной как для держателей полисов, так и для страховой корпорации. Держатель полиса страхования жизни ожидает, что страховые выплаты, которые должны быть получены им, будут, по крайней мере, такими же, как страховые премии, выплаченные им до наступления срока получения выплат, и что их можно рассматривать как форму сбережения. Страховая корпорация должна сочетать этот аспект индивидуального полиса с актуарными оценками ожидаемой продолжительности жизни совокупности застрахованных лиц (с учетом рисков наступления несчастных случаев со смертельным исходом) при определении соотношения между уровнями премий и выплат. Кроме того, в промежутке между получением премий и осуществлением выплат страховая корпорация получает доход от инвестирования полученных премий. Этот доход также влияет на относительные размеры премий и выплат, устанавливаемые страховыми корпорациями.

17.8 Несмотря на сходство между деятельностью по страхованию жизни и по страхованию, кроме страхования жизни, между ними имеются значительные различия, обуславливающие различные типы записей в счетах СНС. Страхование, кроме страхования жизни, представляет собой перераспределение средств в текущем периоде между всеми держателями полисов и немногими предъявителями требований на выплату возмещений. При страховании жизни премии, выплаченные держателем полиса за период времени, перераспределяются, главным образом, для выплат позже тому же держателю полиса. По существу премии и выплаты по страхованию жизни являются финансовыми, а не текущими операциями.

17.9 Единственным способом, с помощью которого регулярный поток доходов может быть получен взамен единовременной выплаты крупной суммы, является аннуитет. Аннуитеты обычно предлагаются корпорациями, занимающимися страхованием жизни, и в конце этой части приводится обсуждение отражения аннуитетов в СНС.