Сущность, функции и формы кредита

Логика производства такова, что деньги постоянно должны находиться в обороте. При этом у одних фирм в какой-то мо­мент денежные средства временно высвобождаются, а в это же время другие фирмы испытывают потребность в деньгах, кото­рых не имеют.

Это противоречие разрешается с помощью кредита. Основу кредита составляет особый тип сделки, называемый ссудой.

Часть 1. Введение в экономическую теорию

В широком смысле кредит (лат. сrеditит - ссуда, долг) - это сделка между экономическими партнерами, принимаюшая фор­му ссуды, т. е. предоставления имущества или денег другому лицу (физическому или юридическому) на условиях отсрочки возвра­та и с уплатой процента.

Следует обратить внимание на то, что широкое понимание кредита предполагает не только денежную, но и имуществен­ную ссуду.

Кредит возник в период упадка первобытной общины. Перво­начально он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.), а по мере развития обмена-в денежной. Долгое время кре­дит выступал в форме ростовщического, процент которого был очень велик. Нарождавшаяся торгово-промышленная буржуазия вела борьбу против ростовщичества и высокого процента, кото­рый поглощал значительную часть ее прибылей.

Капитализм победил ростовщичество, когда создал свою сис­тему кредита.

Кредит в узком смысле слова - это движение ссудного ка­питала, осуществляемое на началах срочности, возврa-rности и платности.

Узкое понимание кредита предполагает только денежную ссуду. Плата за ссуду является ценой ссуды и имеет форму процента.

Источниками кредита являются внутренние средства фирмы, высвобождаемые в процессе кругооборота.

Рассмотрим их.

1. В процессе кругооборота основного капитала происходит постепенное накопление его стоимости в амортизационный фонд. До приобретения новых средств производства он может быть предоставлен в кредит.

2. Часть оборотного капитала высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленной продукции и покупкой нового сырья. Она тоже может быть ис­пользована в качестве ссуды.

3. Временно свободным денежным капиталом могут стать де­ньги, предназначеuные для выплаты заработuой платы, пока срок выплаты не наступил.

4. Для расширения производства, т. е. капитализации прибы­ли, нужно накопить ее в достаточном количестве, а до этого она может быть отдана в ссуду.

Кредит выполняет две важные функции.

1. При помощи кредита происходит перераспределение денеж­ных средств между фирмами, районами и отраслями. Реализация этой функции позволяет продуктивно использовать временно свободные денежные средства.

Глава 6. Функции рыночной экономики

2. Кредит дает возможность заменить в обращении действи­тельные деньги кредитными деньгами (банкнотами) и кредит­ными операциями (безналичными расчетами) и этим сократить издержки обращения.

В зависимости от способа кредитования, а также пространственно-временных характеристик процесса кредитования кредит классифицируют по разнообразным формам.

По способу кредитования различают натуральный и денежный кредит.

При натуральном кредите объектами кредита могут быть ин­вестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления.

Объектами денежного кредита выступают денежные покупа­тельные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства.

По сроку кредитования различают:

• краткосрочный кредит, при котором ссуда выдается на срок до 1 года;

• среднесрочный со сроком от двух до пяти лет;

• долгосрочный —от шести до десяти лет;

• долгосрочный специальный — от двадцати до сорока лет.

По характеру кредитного пространства кредит может быть

межгосударственным, государственным, банковским, коммерче­ским, потребительским, ипотечным.

Межгосударственный (международный) кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Он имеет либо товарную, либо денежную (валют­ную) форму. Кредиторами и заемщиками могут быть правительства, банки, частные фирмы.

Государственный кредит предполагает ссуду, которую пре­доставляет государство населению и частному бизнесу. Источн­иком средств государственного кредита являются облигации госзаймов.

Банковский кредит предоставляют кредитно-финансовые учреждения (банки, фонды и т.Д.) любым хозяйствующим субъек­там (фирмам, частным предпринимателям и т.д.) в виде денежных­ ссуд. Это - кредит ссудного капитала, его объект - деньги.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами (фирмами, организациями и т. д.) другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Это - кредит товарами. Его объект - товарный капитал. Он ускоряет процесс товарного обращения, сокращает денежную массу, необходимую для обращения.

Часть 1. Введение в экономическую теорию

Потребительский кредит - это кредит, который предостав­ляется частным лицам на определенный срок (от года до трех лет) под определенный, чаще всего-высокий процент (до 30%). Этот кредит выступает или в форме продажи товаров с отсроч­кой платежа через розничные магазины, или в форме предостав­ления банковской ссуды.

Ипотечный кредит предоставляется в форме ипотеки, т. е. де­нежной ссуды, выдаваемой банками частным лицам под залог недвижимости, главным образом, земли, построек, сооружений. Источником для этого кредита служат ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями.

Субъектами кредитных отношений выступают и государства, и предприятия, и домашние хозяйства, и банки, и страховые компании, и различные фонды, и церковь, и т. д. Между ними складываются кредитные отношения. Они могут быть эффек­тивными лишь на основе материальной заинтересованности всех участников кредита, которая предполагает высокие проценты и по ссуде, и по депозитам.