Тема 12. Ликвидность и прибыльность коммерческого банка

Понятие и значение ликвидности банка. Факторы, влияющие на ликвидность банка.

Внешние факторы, определяющие ликвидность банка: общая политическая и экономическая ситуация в стране; развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка; организация системы рефинансирования; эффективность надзорных функций Банка России.

Внутренние факторы, влияющие на ликвидность банка: крепкая капитальная база; качество активов; качество депозитов; умеренная зависимость от внешних источников; соответствие активов и пассивов по срокам; грамотный менеджмент; первоклассный имидж банка.

Существующие подходы к оценке ликвидности коммерческого банка. Коэффициент ликвидности, принятый международным банковским сообществом в Базеле.

Нормативы ликвидности, установленные Банком России:

- норматив мгновенной ликвидности;

- норматив текущей ликвидности;

- норматив долгосрочной ликвидности.

Порядок расчета нормативов. Минимально и максимально допустимые числовые значения обязательных нормативов ликвидности.

Коэффициентный анализ ликвидности коммерческого банка.

Сущность и основы управления ликвидностью коммерческого банка. Методы управления ликвидностью банка: распределения активов и общего фонда средств. Рекомендации Банка России по управлению банковской ликвидностью. Коэффициенты и показатели, рассчитываемые при анализе риска потери ликвидности.

Определение прибыли и прибыльности банковской деятельности. Цель анализа прибыли и прибыльности. Способы оценки прибыли и прибыльности банковской деятельности: структурный анализ; анализ системы финансовых коэффициентов; факторный анализ. Цель структурного анализа прибыли банка. Содержание анализа системы финансовых коэффициентов. Показатели, используемые для анализа прибыльности банковской деятельности. Способы проведения факторного анализа прибыли банка. Факторы абсолютного размера прибыли банка. Расчет коэффициентов рентабельности активов и капитала.

Планы семинарских занятий