Экономическая сущность и роль страхования

Экономическая сущность и формы страхования

Экономическая сущность и роль страхования

Страхование — экономическая категория, являющаяся составной частью финансов. Экономическая сущность страхова­ния связана с созданием целевых денежных фондов, которые формируются за счет денежных взносов юридических и физи­ческих лиц, с последующим их использованием на возмещение ущерба, причиненного стихийными бедствиями и иными обсто­ятельствами. Формирование целевых фондов страхования, ком­пенсация материальных потерь юридических и физических лиц осуществляются с помощью экономических отношений посред­ством оборота денежных средств. Практически это перераспределительные отношения, возникающие в процессе формиро­вания и использования фондов денежных средств, которые выражаются через страхование как финансовую категорию.

В Законе РФ "Об организации страхового дела в Россий­ской Федерации" дано следующее определение: "Страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

В более широком понимании страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую созда ние за счет средств предприятий, организаций и населения специального резервного фонда денежных средств и его использование для возмещения ущерба, потерь, вызванных не предвиденными событиями, несчастными случаями, стихийными бедствиями и другими неблагоприятными явлениями, а также для выплаты гражданам (или их семьям) страхового обеспечения при наступлении различных событий в их жизни (достижение определенного возраста, утрата трудоспособнос­ти, смерть и т. д.). Объектами страхования могут выступать жизнь, здоровье людей; имущество граждан и предприятий, транспортные средства, грузы; риски; ответственность.

В страховании обязательно наличие двух сторон — страховщика и страхователя. В качестве страховщика выступает государственная, акционерная либо другая страховая организация, ведающая созданием и использованием фонда страхования. В качестве страхователей выступают юридические лица любой формы собственности (государственной, муниципальной, кооперативной, акционерной, частной) и физические лица. Страхование имеет характерные черты:

· целевое назначение аккумулированных средств в фондах. На практике существуют три основные формы страховых фондов: фонд самострахования (или его модификация — фонды риска); централизованные общегосударственные резервные фонды; фонды страхования (страховщиков). Они расходуются лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) при наступлении заранее оговоренных случаев;

· вероятностный характер отношений, поскольку заранее не известно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет;

· возвратность средств, так как они предназначены для выплат всей совокупности страхователей (но не каждому стра­хователю в отдельности).

Главный побудительный мотив страхования — это рис­ковый характер общественного производства и жизни чело­века. В процессе общественно-экономического развития су­ществует вероятность риска разрушительного воздействия стихийных сил природы и деятельности самого человека в процессе воспроизводства.

Страхование является основным методом снижения сте­пени риска неблагоприятного исхода при наступлении опре­деленных событий, на случай которых оно и проводится.

Страховые риски бывают имущественные, финансовые, экономические, политические, природные. Имущественный риск — возможность случайной гибели или повреждения иму­щества от пожара, наводнения, землетрясения и других бед­ствий. Финансовый риск — риск в кредитной сделке, риск, связанный с непредвиденным ростом издержек обращения, затрат производства вследствие инфляционного процесса и др.

Экономический риск — возможность понесения потерь вследствие случайного характера принимаемых решений или совершаемых действий. Например, в инвестиционной сфере риск экономический — это вероятность понести убытки в результате вложения капитала в неперспективный объект, а также в ценные бумаги (акции, облигации).

Риск полити­ческий — опасность, угрожающая субъекту со стороны го­сударственных органов или организованных групп по поли­тическим мотивам. Политический риск включает, в частно­сти, военные действия, народные волнения, запрет на тор­говые и валютные операции и др. К природным рискам от­носятся такие явления, как засуха, наводнение, градоби­тие и др.

Вышеуказанные риски могут нанести определенный ущерб человечеству, который может быть не только имуще­ственным, связанным с убытками в материальной сфере, но I и физическим — в виде несчастного случая. Поэтому человечество всегда стремится к страхованию рисков как наиболее экономичному способу защиты своих интересов.

Роль страхования проявляется в следующих основных направлениях:

· снижении степени риска неблагоприятного исхода oпeраций;

· экономической стабильности за счет возмещения ущерба и потерь;

· участии временно свободных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности;

· пополнении доходов государственного бюджета за счет части прибыли страховых организаций.

Таким образом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает интересы общества и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защиту их интересов.

Страхование играет определенную роль в общественном воспроизводстве. Как известно, стихийные бедствия, несчас­тные случаи могут нарушить процесс воспроизводства h;i любой стадии, в любой сфере. Особенно часто подвержено воздействию стихийных сил природы сельскохозяйственного производство.

В борьбе с ущербом от стихийных бедствий и несчастны: случаев в общественном производстве используются три группы методов: превентивные, репрессивные и компенсационные

Под превентивными методами борьбы с ущербом пони маются мероприятия, направленные на предупреждение не желательных событий (например, противопожарные мероприятия, мероприятия по борьбе с засухой, мероприятия по борьбе с инфекционными болезнями). Эти мероприятия про водятся с целью снижения риска, поскольку не допустить ущерб всегда выгоднее, чем возмещать его. Общество заинтересовано в проведении предупредительных мероприятий, в уменьшении риска. Но для этого возникает потребность и создании резервных фондов.

Репрессивные мероприятия направлены на подавление нежелательного события (например, на борьбу с пожаром, наводнением, ураганом и т. п.). Для финансирования репрес­сивных мероприятий требуется создание резервных фондов.

К мероприятиям компенсационного порядка относится страхование, которое компенсирует часть ущерба или весь ущерб в денежной форме из страхового фонда. Таким образом, страхование позволяет уменьшить зависимость обществен­ного производства от стихийных бедствий, несчастных случаев. Страховая защита охватывает все элементы производитель­ных сил: средства труда (основные фонды, оборудование), предметы труда (сырье, материалы, товары) и рабочую силу.

Страхование в Российской Федерации получило разви­тие в различных формах и видах.