Анализ рынка. Анализ предприятий-потребителей № Предприятия % Требования предъявляемые к продукции на первом месте на втором месте

Таблица 8

Анализ предприятий-потребителей

№	Предприятия	%	Требования предъявляемые к продукции
на первом месте	на втором месте	Прочие
А     1. 2. 3. 4.	Предприятия с высоким тех-нологическим уровнем и высокой платежеспособностью.   Страны Балтии. Иваново и область Москва и область Тверь и область	100% 20% 25% 60%	Качество	сроки испол-нения	Цена
Б     1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.	Предприятия с высоким тех-нологическим уровнем и со средней платежеспособност.   Беларусь. Иваново и область Москва и область Тверь и область Ярославль и область Владимир и область Херсонск. к-т Украина Пермь и область Смоленская область Остальные регионы России	100% 60% 60% 30% 80% 75% 100% 100% 100% 70%	Цена	качест-во и сроки испол-нения	Доставка
В     1. 2. 3. 4. 5. 6.	Предприятия со средним тех-нологическим уровнем и низкой платежеспособностью.   Иваново и область Москва и область Ярославль и область Владимир и область Остальные регионы России Тверь и область	20% 15% 20% 25% 30% 10%	Цена Бартер	сроки испол-нения	Качество и доставка

ОАО «Айвенго» предполагает выходить на рынок с ценой продукта приблизительно равной цене конкурентов или ниже. Однако могут существовать следующие барьеры вступления в рынок:

- барьер мощности предприятия (до 60 тысяч в год);

- широкая известность марки Большевичка.

Работники отдела маркетинга на предприятии считают, что потребность в костюмах на отечественном рынке несколько выше, чем в пиджаках. В связи с этим можно предположить, что если новая продукция предприятия хорошо зарекомендует себя на рынке и будет иметь стабильный объем продаж, то можно прогнозировать увеличении доли предприятия на этом сегменте рынка. На рынке сбыта костюмов, где «Айвенго» предполагает реализовывать свою новую продукцию уже давно работают некоторые отечественные производители. Одно и главных различий между конкурентами – качество и интенсивность используемого оборудования, технологии. «Айвенго» не выдержит конкуренции на новом рынке если не будет уделять большее внимание отработке технологии изготовления изделий, ее качеству и снижению себестоимости продукции.

У «Айвенго» по отношению к главным конкурентам имеются неоспоримые преимущества:

- по своему местоположению предприятие находится в центре основных текстильных регионов России;

- возможность доставки товара потребителю своим автотранспортом (экономия на транспортных издержках);

- хорошая дилерская сеть;

- привлечение клиентов за счет предложения комплектной технологической оснастки для выпуска любых видов изделий.

План производства. Расчет численности рабочих. Расчет объема оборота, себестоимости, прибыли и рентабельности

Исходя из предполагаемого спроса на костюмы и производственных возможностей участка рассчитан план производства. Производственный план участка по изготовлению швейных изделий формируется исходя из:

- квартального спроса на продукцию и прогноза продаж;

- цен на сырье и материалы;

- инфляционных процессов в экономике.

Расчет объема выпуска продукции.

Таблица 9

Рабочее расписание участка костюмов

Режим работы	2 смены
Коэффициент сменности	1,8
Продолжительность рабочей смены	8 часов
Количество рабочих смен
Фонд рабочего времени в месяц в часах

Таблица 10

Предполагаемый объем выпуска костюмов в 2008 году

янв

февр

март

апр

май

июнь

июль

авг

сент

окт

нояб

дек

всего

Готовая продукция, шт

% использов. мощности

Полное освоение мощностей планируется в третьем квартале 2007 года. Производственная мощность участка костюмов в год рассчитана по наиболее трудоемкой операции – сметка:

где Ф_д – нормативный годовой фонд времени работы швейного станка;

n – количество станков на участке;

Т – трудоемкость операции.

При условии полного освоения производственных мощностей и проектного объема выпуска в год 60 тысяч штук костюмов получаем, что расчетная производительность участка после выхода предприятия на полную мощность:

- в квартал 15000 штук

- в месяц 15000/3 = 5000 штук

- в смену 5000/21/1,8 = 132 штук.

Расчет численности рабочих участка.

В соответствии с планируемым объемом выпуска костюмов в месяц и исходя из трудоемкости изготовления изделия потребуется:

Таблица 11

Расчет численности рабочих участка.

Показатель	Значение
Трудоемкость изготовления 1-го костюма	0,61 час
Программы выпуска в месяц	5000 шт
Отработано часов в месяц
Требуемое кол-во основных рабочих в две смены работы (среднесписочная численность)	0,61*5000/184 = 16,6 человек

Основные рабочие:

- швея – 4 чел.

- гладильщица - 7 чел.

- сметчица - 3 чел.

- оверлог - 2 чел.

- раскрой - 1 чел.

Всего в 2 смены - 17 человек.

Вспомогательные рабочие:

- контролер ОТК – 1 чел.

- уборщица - 1 чел.

Всего на 2 смены – 2 человека.

Аппарат управления:

Начальник участка – 1 чел.

Всего на 2 смены – 1 человек.

На основе данных о численности рабочих в таблице представлен месячный фонд средней заработной платы.

Таблица 11

Месячный фонд заработной платы

Персонал	Численность	З/пл в месяц, руб	Фонд з/пл в месяц, руб
Основные рабочие
Вспомогательные
Управление
Всего

Таблица 12

Сметная калькуляция цены костюма (1 шт).

Виды затрат	%	Стоимость, руб.
Сырье и материалы		2,18
Зарплата основных рабочих		12,80
Зарплата дополнительная		1,92
Начисления на зарплату	39,8	5,86
Итого прямые расходы:		22,76
Коэффициент маржинального дохода		0,6
Цена		56,91

Полученные результаты расчета показывают, что если отпускная цена костюма на этапе входа в рынок будет равна среднерыночной, т.е. 70 рублей, то предприятие будет иметь хороший запас по величине прибыли. Это позволит предприятию в дальнейшем иметь преимущества в ценовой конкуренции.

Таблица 13

Издержки цеха по элементам затрат на месяц.

Виды затрат	Стоимость, руб
1.Стоимость материалов всего:
2.Расходы на з/пл с начислениями:
3.Электроэнергия
4.Тепло
5.Коммунальные услуги
6.Связь
7.Амортизация оборудования
8.Внепроизводственные расходы
Итого себестоимость продукции по месячной производственной программе

Исходя из прогноза цен на продукцию (700 рублей за шт) и объемов продаж готовой продукции в месяц (5000 штук), принимаем объем реализации изделий в месяц в сумме 3500 тыс. рублей. Отсюда, расчет чистой прибыли цеха в месяц и расчет рентабельности производства представляется следующим образом:

Таблица 14

Расчет чистой прибыли и рентабельности

Показатели	Стоимость, руб
1.Объем оборота в месяц
2.Материальные издержки
3.НДС (20%)
4.Доход с оборота без НДС
5.Производственные издержки, включая начислен. на з/пл
6.Плата за кредит (из условия 24 % годовых)
7.Балансовая прибыль
8.Налог на прибыль (24%)
9.Чистая прибыль
10.Рентабельность продукции, %

Маркетинговый план

Сочетание качественных и стоимостных характеристик позволит новому продукту предприятия обеспечить себе гарантированный сбыт. Таким образом, маркетинговой стратегией вхождения на рынок является ценовая конкуренция при обеспечении удовлетворительного качества изделия. Отпускная цена на костюм позволит предприятию работать с рентабельностью 55%. Программа продвижения костюмов на рынок представлена в таблице 15.

Таблица 15

Программа продвижения костюмов на рынок

Метод продвижения	Планируется применить	Описание
1.Регулярные участия в профильных выставках.	Да	1.Федеральные выставки легкой и текстильной промышленности 2 раза в год г. Москва. 2. Международные выставки: а) "Интекстиль" - 1 раз в 2 года б) "Беллегмаш" - 1 раз в год в) "Балтиктекстиль" - 1 раз в год г) Узбекистан - 1 раз в 2 года
2.Организация командировок специалистов на предприятия.	Да	1.Встречи со специалистами и руководителями предприятий. 2.Поставка мелких партий для апробирования без оплаты.
3. Реклама	Да	1. Прямая рассылка информационных материалов. 2. Статьи в специализированных журналах "Текстильная промышленность", "Легпромбизнез".
4.Организация доставки продукции	Да	1. Автотранспортом предприятия в центральные регионы России. 2. В Белоруссию, страны Балтии и отдаленные регионы России через сеть дилеров.

Таблица 16

Расходы на продвижение и рекламу.

Статьи расхода	В год,$
Участие в Федеральных выставках (ярмарках) г. Москва
Участие в выставках "Инлегмаш" г. Москва
Участие в выставке "Беллегмаш" г. Минск
Участие в выставке "Балтиктекстиль" г.Вильнюс
ИТОГО:

В течение первого года планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о новом товаре, а также поддерживать заинтересованность в данном продукте.

Организационный план

Организационный план проекта включает в себя следующие мероприятия:

- проведение переговоров с поставщиками и подрядчиками на заключение договоров на поставку продукции;

- изготовление, доставка и монтаж оборудования;

- апробация технологии, ее отладка и изготовление пробных партий.

План освоение полной мощности участка изготовления костюмов состоит из трех производственных этапов.

Первый производственный этап(1) предполагает освоение мощности на 50%, что связано с вероятными доработками в технологии, сложностями, связанными с выведением товара на рынок.

Второй и третий производственный этап(2-3) предполагает наращивание мощности до 100% и работу с потребителями продукции и их пожеланиями относительно потребительских свойств и качества продукции.В соответствии с производственными этапами составлен график мероприятий, освоения мощностей.

Таблица 17

График производственных мероприятий направленных на освоения мощностей.