Документальное оформление приема медимущества

Движение медицинского имущества от поставщика или про­давца в ЦМК оформляется товаросопроводительными докумен­тами: товарной накладной, товарно-транспортной накладной (при доставке автомобильным транспортом), железно­дорожной накладной, накладной на перевозку груза в универ­сальном контейнере, счетом или счетом-фактурой.

Порядок приходования (постановки на учет в ЦМК) поступившего медимущества:

1. Счет, счет-фактура, платежное требование поставщика на медицинское имущество поступают в бухгалтерию ТЦМК на про­верку и регистрацию, где ему присваивается порядковый номер. Этот же номер проставляется на всех товаросопроводительных документах, по которым поступило медицинское имущество со­гласно данному счету (накладные и др.). Этот же номер присваивается и приемно­му акту медицинского имущества, если он составляется.
2. После регистрации счет с отметкой бухгалтерии о проверке счета или со штампом проверки счета по форме № 97-АП и все­ми приложениями передается в отдел медицинского снабжения.
3. В отделе медицинского снабжения данные счета проверя­ются на соответствие договору поставки по ассортименту, коли­честву, качеству, срокам годности, комплектности медицинского имущества, а также таре, тарифам, сроку и порядку отгрузки (доставки). После проверки счета дается согласие на его оплату.
4. При поступлении счета для последующей оплаты выполня­ются выше перечисленные мероприятия, но решение об оплате принимается после поступления в адрес ТЦМК предусмотренного этим счетом медицинского иму­щества.

Условия, сроки, порядок поставки и приемки медимущества указываются в государственном или муниципальном контракте.