Блок моделирования

Блок моделирования включает следующие основные модули:

• модуль описания макроэкономического окружения;

• модуль описания компании, реализующей проект;

• модуль формирования инвестиционного плана проекта;

• модуль построения операционного плана компании;

• модуль описания схемы финансирования.

Модуль описания макроэкономического окружения выполняет следую­щие основные функции:

• выбор валют для расчетов на внутреннем и внешнем рынках, прогноз обменного курса;

• моделирование налогового режима;

• моделирование сценариев инфляции по различным статьям по­ступлений и выплат проекта

Модуль описания компании, реализующей проект, выполняет следующие основные функции:

• моделирование текущего состояния компании, формирование активов и пассивов;

• формирование перечня продукции или услуг;

• описание структуры компании;

• моделирование метода бухгалтерского учета (FIFO, LIFO)

Модуль формирования инвестиционного плана проекта выполняет следу­ющие основные функции:

• сетевой график проекта, календарный план работ, взаимосвя­зи между стадиями проекта;

• перечень и объемы требуемых ресурсов;

• затраты и условия оплаты ресурсов;

• формирование вновь создаваемых активов.

Модуль построения операционного плана компании выполняет следую­щие основные функции:

• формирование плана сбыта, описание условий реализации про­дукции и услуг, моделирование процесса продаж;

• формирование плана производства, планирование объема про­изводства, условий формирования запасов продукции;

• моделирование прямых производственных издержек, включая условия приобретения и хранения материалов, сырья, комп­лектующих изделий, а также условий выплат сдельной зара­ботной платы;

• моделирование плана по персоналу, условий оплаты труда и использования трудовых ресурсов;

• формирование статей затрат и условий оплаты постоянных издержек (накладных расходов).

Модуль описания схемы финансирования выполняет следующие основ­ные функции:

• описание условий формирования акционерного капитала компании;

• моделирование сделок по привлечению заемного капитала;

• моделирование лизинговых операций;

• описание условий размещения временно свободных средств компании (инвестиционные операции);

• описание условий распределения прибыли и расчетов с акционерами;

• формирование разнообразных схем поступлений и выплаты денежных средств, связанных с различными хозяйственных операциями.

2. Блок генерации финансовых документов

Блок генерации финансовых документов обеспечивает автоматическое формирование следующих финансовых форм:

• прогноз движения денежных средств (Cash Flow);

• отчет о прибылях и убытках;

• балансовая ведомость;

• отчет об использовании прибыли;

• отчеты о финансовых результатах подразделений компании.

Все перечисленные документы формируются в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета (IAS) и являются источником исходных данных для расчета основных показателей эффективности проекта.

В состав программы входит также модуль формирования финансовых отчетов, создаваемых пользователем самостоятельно.

3. Блок анализа

Блок анализа включает следующие основные модули:

• модуль расчета стандартных финансовых показателей;

• модуль анализа чувствительности;

• модуль анализа эффективности проекта;

• модуль вариантного анализа;

• модуль статистического анализа.

Модуль расчета стандартных финансовых показателей выполняет следу­ющие основные функции:

• расчет финансовых коэффициентов (показатели ликвидности, платежеспособности, деловой активности, рентабельности, структуры капитала);

• расчет показателей эффективности инвестиций, дисконтиро­ванных критериев Cash Flow (РВ — период окупаемости, DРВ — дисконтированный период окупаемости, АRR — средняя нор­ма рентабельности, PI — индекс прибыльности, NРV - чистая, приведенная величина дохода, IRR — внутренняя норма рента­бельности, МIRR — модифицированная внутренняя норма рентабельности).

Модуль анализа чувствительности проводит анализ зависимости показа­телей эффективности проекта от варьируемых параметров. Варьируемые параметры могут выбираться из следующего списка:

• уровень инфляции;

• объем инвестиций;

• объем сбыта;

• задержки платежей;

• потери при продажах;

• прямые издержки;

• отсрочка оплаты прямых издержек;

• общие издержки;

• зарплата персонала;

• ставки по депозитам;

• ставки по кредитам;

• ставка дисконтирования в первой валюте;

• ставка дисконтирования во второй валюте.

Модуль анализа эффективности определяет показатели эффективности проекта по отношению к его участникам (банкам, инвесторам и т. п.).

Модуль вариантного анализа позволяет сопоставить показатели различ­ных вариантов реализации одного проекта или группы проектов.

Модуль статистического анализа оценивает устойчивость проекта при воздействии случайных факторов.

Модуль оценки бизнеса позволяет рассчитать стоимость бизнеса в прогнозный и постпрогнозный период с учетом ставки дисконтирова­ния.

4. Блок группирования проектов

Этот блок позволяет сформировать суммарный финансовый план груп­пы проектов (суммарный отчет о движении денежных средств) и рас­считать основные показатели эффективности инвестиций для группы проектов.

5. Блок контроля процесса реализации проекта

Блок контроля процесса реализации проекта позволяет определить:

• соответствие планируемого и фактического объема продаж;

• соответствие планируемых и фактических затрат на прямые производственные издержки;

• соответствие планируемых и фактических затрат на посто­янные издержки;

• соответствие планируемой и фактически полученной суммы прибыли;

• выполнение графика привлечения акционерного капитала, запланированного ранее;

• соответствие графика получения и погашения займов ранее запланированному графику;

• соответствие планируемых и фактически выплаченных, диви­дендов;

• соответствие суммы планируемых налоговых отчислений сум­ме фактических налоговых выплат.

В состав этого блока входят два модуля:

• модуль актуализации;

• модуль подготовки отчетов.

Модуль актуализации используется для ввода значений фактических денежных поступлений и выплат.

Модуль подготовки отчетов позволяет подготовить следующие документы:

• отчет о фактическом движении денежных средств (актуали­зированный Cash Flow);

• отчет о рассогласовании фактического и планируемого денеж­ных потоков (рассогласование Cash Flow).

6. Генератор отчетов

Программный блок «Генератор отчетов» включает следующие основные модули:

• модуль редактирования и генерации бизнес-плана;

• модуль построения графиков и диаграмм;

• модуль печати.

Модуль редактирования и генерации бизнес-плана позволяет построить безупречно оформленный в соответствии с требованиями UNIDO документ, включив в него необходимые текстовые блоки, таблицы и графики.

Модуль построения графиков и диаграмм позволяет в интерактивном режиме представить данные и результаты проекта в графическом виде. Причем в процессе построения графиков могут проводиться необходимые расчеты.

Модуль печати позволяет вывести на принтер и передать в текстовый редактор Microsoft Word for Windows отчетные документы, содержа­щие как исходные данные проекта, так и результаты моделирования и анализа. При этом отчет может быть сформирован как на русском, так и на нескольких европейских языках.

Система позволяет моделировать деятельность предприятий различных размеров – от небольшого частного предприятия до холдинговых структур. С ее помощью можно создавать проекты любой сложности – от расчета окупаемости нового оборудования до оценки эффективности диверсификации деятельности предприятия. Project Expert не требует ни глубокого знания математики, ни умения программировать – необходимо только хорошо знать описываемый бизнес. Главное меню Project Expert изображено на рис. 69.

Рис. 69. Главное меню Project Expert