Основные показатели оценки обеспечения предприятия ДС

1. Средний остаток ДС, обеспечивающие текущую платежеспособность

- остаток совокупных денежных средств на конец отдельных внутренних периодов

n – количество месяцев в общем периоде.

2. Общее поступление ДС в рассматриваемом периоде

ДСпост.=ДС от текущей деят.+ ДС от инвестиц. деят.+ДС от финансов. деят.

3. Общее расходование ДС

ДСрасх=ДСр от текущей деят.+ДСр от инвестиц. деят.+ДСр от финансов. деят.

4. Равномерность поступления ДС

- поступлений ДС по отдельным этапам рассматриваемого периода.

- поступлений ДС в конкретном этапе рассматриваемого периода.

5. Коэффициент равномерности поступлений

6. Коэффициент участия ДС оборотном капитале:

Ку = Средн. остаток совок. ДС в рассматриваем периоде/Средняя сумма оборотных активов

7. Средний период оборота ДС в днях

Коб = Однодневный оборот расходования денеж. активов в рассматриваемом пер/Сред. остаток совок-х ДС

8. Количество оборотов среднего остатка ДС в рассматриваемом периоде/Средн остаток ДС в рассматриваемом периоде