Условия выполнения финансово-экономических расчетов

ОГЛАВЛЕНИЕ

1. Условия выполнения финансово-экономических расчетов.. 3

1.1. Общие данные, определяющие расчеты.. 3

1.2. Доходы от реализации продукции. 3

1.3. Затраты проекта. 4

1.4. Налоговое окружение проекта. 7

1.5. Оборотный капитал проекта. 7

1.6. Источники финансирования проекта. 8

2. Основные финансовые отчеты, характеризующие эффективность деятельности компании 9

2.1. Отчет о прибылях и убытках. 9

2.2. Отчет о движении денежных средств. 11

2.3. Баланс. 12

3. Определение ставки дисконта по ПРОЕКТу.. 14

3.1. Определение ставки дисконта по проекту. 14

4. РАСЧЕТ экономической и коммерческой эффективности проекта.. 15

4.1 Финансовые показатели проекта. 15

4.2. Коммерческая эффективность проекта. 18

5. Анализ чувствительности и сценариев выполнения проекта.. 20

5.1 Анализ чувствительности проекта. 20

5.2 Сценарный анализ проекта. 21

6. Общие выводы по анализу эффективности проекта.. 22

7. РЕКОМЕНДАЦИИ УЧАЩЕГОСЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИИ.. 22

Финансовый план содержит обоснование коммерческой эффективности и финансовой реализуемости проекта, а также обслуживания обязательств. В качестве критерия финансовой реализуемости принято наличие положительного сальдо денежного потока на всем жизненном цикле проекта.

Коммерческая эффективность оценивалась по величине чистого дисконтированного дохода. Возможности обслуживания долгов определялись через величину свободного денежного потока, генерируемого проектом. Наряду с этим проведены расчеты других показателей бизнеса, в частности, рентабельности, рисков и др., которые учитывают особенности рассматриваемого проекта.

Условия выполнения финансово-экономических расчетов

Расчеты финансового плана выполнены в постоянных ценах (без учета инфляции). Детальные отчеты по выручке, затратам и налоговым сборам приведены в Приложении 1 (таблицы П1-11).