Характеристика органов валютного контроля

1. Общие положения.

2. Полномочия Центрального банка Российской Федерации.

3. Полномочия Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю.

4. Полномочия Государственного таможенного комитета РФ.

1. Валютный контроль осуществляется органами валютного контроля и их агентами. К органам валютного контроля отно­сятся Центральный банк Российской Федерации, Правитель­ство Российской Федерации в лице Министерства финансов Российской Федерации, Федеральной службы России по ва­лютному и экспортному контролю (ВЭК), Государственная таможенная служба.

2. Основным органом валютного регулирования является Центральный банк Российской Федерации, который:

· определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;

· издает нормативные акты, обязательные к исполнению в Российской Федерации резидентами и нерезидентами;

· проводит все виды валютных операций;

· устанавливает правила проведения резидентами и нере­зидентами в Российской Федерации операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в Российской Федерации операций с валютой Российской Федерации и ценными бума­гами в валюте Российской Федерации;

· устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами Российской Фе­дерации;

· устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;

· устанавливает единые формы учета, отчетности, докумен­тации и статистики валютных операций, в том числе уполномо­ченными банками, а также порядок и сроки их представления;

· готовит и публикует статистику валютных операций Рос­сийской Федерации по принятым международным стандартам и др.

3. Федеральные службы в регионах России по валютному и экспортному контролю были образованы в соответствии с постановлением Правительства РФ от 6 марта 1993 г. № 205 «Об усилении валют­ного экспортного контроля и о развитии валютного рынка» (в ред. от 10. 06. 03 г.). Возглавляет это направление Федеральная служба по финансовым рынкам на основании Постановления правительства РФ от 9 апреля 2004 г. № 206 «Вопросы Федеральной службы по финансовым рынкам»

Федеральная службы в регионах по валютному и экспортному конт­ролю выполняют следующие функции:

· контролирует соблюдение резидентами и нерезидентами законодательства России и ведомственных нормативных ак­тов, регулирующих осуществление валютных операций, и вы­полнение резидентами обязательств перед государством в ино­странной валюте;

· осуществляет контроль за полнотой поступления в уста­новленном порядке средств в иностранной валюте по внешне­ экономическим операциям;

· участвует в контроле за соблюдением порядка квотиро­вания и лицензирования экспорта товаров и услуг и правиль­ности использования полученных квот и лицензий;

· осуществляет контроль за правомерностью предоставления или отказа в предоставлении права на экспорт страте­гически важных сырьевых товаров предприятиям и органи­зациям;

· организует с участием других органов и агентов валют­ного и экспортного контроля, заинтересованных органов фе­деральной исполнительной власти проверки полноты и объективности учета и отчетности по валютным, экспортным, импортным и иным внешнеэкономическим операциям, а так­же проверки операций нерезидентов в валюте Российской Фе­дерации;

· контролирует эффективность использования кредитов в иностранной валюте, предоставляемых Российской Федера­ции на основе международных договоров и соглашений;

· проводит анализ и обобщает практику валютного и экс­портного контроля, в том числе в зарубежных странах, и пред­ставляет в установленном порядке предложения по развитию и совершенствованию законодательства России в этой об­ласти;

· обеспечивает взаимодействие с органами валютного и экспортного контроля иностранных государств;

· осуществляет иные функции, связанные с валютным и экспортным контролем, предусмотренные законодательством России.

Для осуществления возложенных функций Федеральная служба имеет право:

· получать от органов и агентов валютного и экспортного контроля необходимую информацию и документы;

· проводить проверки финансовых и иных документов, связанных с осуществлением хозяйствующими субъектами внешнеэкономических операций, получением и переводом ва­лютных ценностей, выполнением обязательств перед государ­ством в иностранной валюте;

· ставить вопрос в установленном порядке о приостанов­лении валютных, экспортно-импортных и иных внешнеэко­номических операций, о лишении хозяйствующих субъектов лицензий и других прав в области внешнеэкономической де­ятельности, вносить в установленном порядке предложения по исключению хозяйствующих субъектов из перечня экспор­теров стратегически важных сырьевых товаров в случаях не представления (или отказа в представлении) органам феде­ральной службы соответствующих документов, связанных с проведением указанных операций и др.

Распоряжением Правительства РФ от 29 декабря 2008 г. № 2043-р была утверждена «Стратегия развития финансового рынка РФ на период до 2020 г. года», во главе проблем которой рассматриваются инвестиции.

4. Ст. 128 Таможенного кодекса РФ называет Государст­венный таможенный комитет РФ органом валютного контроля.

Таможенные органы Российской Федерации осуществляет валютный контроль за перемещением лицами через таможен­ную границу РФ валюты Российской Федерации, ценных бумаг в валюте Российской Федерации, валютных ценностей, а также за валютными операциями, связанными с перемещением через указанную границу товаров и транспортных средств.