Контроль рассогласований

В результате сравнения исходного плана актуальных данных формируется отчет о рассогласовании плана с фактическим состоянием проекта. В числе контролируемых параметров следует учитывать следующие.

В предпроизводственный (инвестиционный) период проекта:

- соответствие планируемого и фактического выполнения календарного плана работ (соблюдение сроков работ);

- соответствие планируемого и фактически выполненного объема работ;

- соответствие планируемых и фактических затрат на выполнение работ.

В период с момента начала производства и сбыта продукции или услуг:

- соответствие планируемого и фактического объема продаж;

- соответствие планируемых и фактических затрат на прямые производственные издержки;

- соответствие планируемых и фактических затрат на постоянные издержки;

- соответствие планируемой и фактически полученной суммы прибыли;

- соответствия графика привлечения акционерного капитала запланированному ранее;

- соответствие графика получения и погашения займов ранее запланированному;

- соответствие планируемых и фактически выплаченных дивидендов;

- соответствие суммы планируемых налоговых поступлений фактической.

Процедура актуализации данных должна производиться куратором проекта не реже одного раза в месяц, соответственно шаг планирования в системе должен соответствовать шагу контроля и не может быть более 1 месяца.

Актуализация данных может быть осуществлена двумя способами: актуализация Cash Flow и детальная актуализация.

Первый способ в основном используется инвесторами, кредиторами или управляющими холдинга. Несмотря на то, что в этом случае актуальная информация ограничена фактическим отчетом о движении денежных средств, ее вполне достаточно для принятия решения о финансировании проекта. Процедуры актуализации данных осуществляются в разделе ''Анализ проекта'' при помощи диалога ''Актуализированный Cash Flow''.

В результате ввода актуальных данных формируется отчет о рассогласованиях фактических и планируемых данных, для просмотра которого необходимо нажать клавишу "Рассогласование Cash Flow".

Второй способ - детальная актуализация, обычно используется управляющим проектом или предприятием, реализующим проект. В этом случае актуальные данные вводятся в каждом из диалогов, в которых предусмотрены специальные процедуры актуализации. Второй способ позволяет произвести детальный анализ причин, определяющих текущее состояние проекта.

Практическое Задание на разработку экономической части СТРАТЕГИЧЕСКОГО плана

Создается новая фирма – предприятие «В добрый путь», выпускающее летательные аппараты.

Срок реализации проекта - 3 года.

Дата начала реализации проекта – 01.01.(год[1]).

Выпускаемая продукция – Летающие тарелки: ЛТ-2, ЛТ-4 и ЛТ-8.

Если в задании не оговорены какие-то исходные данные, то они выбираются самостоятельно.

Принцип учета запасов – по среднему.

Ставка дисконтирования – устанавливается самостоятельно.

Доля поступлений, которая может быть использована в текущем месяце – 50%.

Планируется выход на рынок страны

№ варианта	1-10	11-20	21-30
Страна	США	Франции	Англии

Темп роста курса валюты, %