Темы рефератов. 1. Организация работы в банке по привлечению средств клиентов

1. Организация работы в банке по привлечению средств клиентов.

2. Страхование вкладов физических лиц в коммерческих банках РФ.

3. Долговые обязательства, выпускаемые банками

ТЕМА 5. АНАЛИЗ И ПЛАНИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Вопросы для самоподготовки

1. Дайте определение кредитования.

2. К какому виду операций коммерческого банка относится кредитование?

3. Объясните, почему банку выгоднее кредитовать своих клиентов, а не клиентов, имеющих расчетные счета в других банках?

4. Назовите виды доходов, получаемых банком от кредитования.

5. Назовите виды расходов, сопутствующих кредитным операциям.

6. Назовите основные признаки классификации кредитов.

7. Назовите возможные варианты взимания процентных ставок и гашения кредита.

8. От каких факторов зависит уровень процентных ставок по предоставляемым кредитам?

9. В чем отличие постоянных и переменных процентных ставок по кредитам? В каком случае банку выгоднее устанавливать постоянную процентную ставку в кредитном договоре?

10. Какие методы минимизации рисков, возникающих в процессе кредитования, используют банки?

11. Назовите виды обеспечения возвратности кредита.

12. С какой целью банки создают резервы на возможные потери по ссудам?

13. За счет какого источника банки создают резервы на возможные потери по ссудам?

14. Назовите основные критерии оценки кредитных рисков при классификации ссуд с целью определения группы для формирования резерва на возможные потери по ссудам.

15. Назовите основные направления анализа кредитных операций.

16. С какой целью проводят анализ отраслевой структуры кредитов?

17. Какая информация используется для планирования объемов кредитных операций и доходов от кредитования?

Задача 24. Определите место, которое занимают кредитные операции в деятельности банка «Х», их качество и изменение по составу и структуре, используя данные таблицы 22. Сделайте выводы.

Таблица 22

Кредитные вложения банка «Х» в 2007 году

Наименование показателя	01.01.2007	01.01.2008	Изменение (+,-)
сумма, тыс. руб.	уд. вес, %	сумма, тыс. руб.	уд. вес, %	по сумме	по уд. Весу
Кредитные вложения, всего
В том числе:
Срочная задолженность
Просроченная задолженность
Всего активов

Задача 25. Проведите анализ состава кредитного портфеля банка «Х» по субъектам кредитования и его изменений на основании данных, приведенных в таблице 23.

Таблица 23

Кредитный портфель банка «Х» в разрезе субъектов

кредитования в 2007 году

Наименование субъекта кредитования	01.01.2007	01.01.2008	Изменение (+,-)
количество кредитов, ед.	сумма, тыс. руб.	количество кредитов, ед.	сумма, тыс. руб.	по количеству	по сумме
Юридические лица и предприниматели
Физические лица
Банки
Всего кредитный портфель

Задача 26. Проведите анализ отраслевой структуры кредитного портфеля банка «Х» и ее изменений на основании данных, приведенных в таблице 24.

Таблица 24

Кредитный портфель банка «Х» в разрезе

отраслевой структуры в 2007 году

Наименование отрасли	01.01.2007	01.01.2008	Изменение (+,-)
сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	по сумме	по уд.весу
Промышленность
Строительство
Транспорт
Сельское хозяйство
Оптовая торговля
Розничная торговля
Всего кредитный портфель

Задача 27. Проведите анализ структуры кредитного портфеля банка «Х» по видам валют на основе данных таблицы 25.

Таблица 25

Кредитный портфель банка «Х» в разрезе валюты кредита

в 2007 году

Вид валюты кредита	01.01.2007	01.01.2008	Изменение (+,-)
сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	по сумме	по уд.весу
Рубли
Доллары США, в рублевом эквиваленте
ЕВРО, в рублевом эквиваленте
Всего кредитный портфель

Задача 28. Проведите анализ структуры кредитного портфеля банка «Х» отдельно в зависимости от размера кредита, срока, процентной ставки на основе данных таблицы 26.

Таблица 26

Кредитный портфель банка «Х» в 2007 году

Вид структуры портфеля	01.01.2007	01.01.2008	Изменение (+,-)
сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	по сумме	по уд.весу
Всего кредитный портфель
По суммам
До 50 тыс. руб.
От 50 до 500 тыс. руб.
От 500 до 3000 тыс. руб.
От 3000 до 10000 тыс. руб.
Свыше 10000 тыс. руб.
По срокам
Овердрафт
До востребования
От 1 до 30 дней
От 31 до 180 дней
От 181 дня до 1 года
Свыше 1 года
Просроченная задолженность
По процентным ставкам
До 15 %
От 15 до 18 %
От 18 до 20 %
Свыше 20 %

Задача 29. Проанализируйте качество кредитного портфеля банка «Х» отдельно в зависимости от вида обеспечения.

Таблица 27

Кредитный портфель банка «Х» в 2007 году

Вид структуры портфеля	01.01.2007	01.01.2008	Изменение (+,-)
сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	Сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	по сумме	по уд.весу
Всего кредитный портфель
В т.ч.: доверительные ссуды

Окончание таблицы 27

Обеспеченные залогом товаров в обороте
Обеспеченные залогом недвижимости
Обеспеченные поручительством третьих лиц

Задача 30. Рассчитайте влияние факторов на отклонение от плана величины полученных процентов от кредитования, используя данные таблицы 28.

Таблица 28

Влияние факторов на отклонение от плана величины

полученных процентов

Наименование показателя	План	Факт	Отклонение (+,-)
всего	В том числе за счет
суммы кредита	процентной ставки
Проценты полученные, тыс. руб.
Средние кредитные вложения, тыс. руб.				Х	Х
Средняя процентная ставка, % годовых	15,7	18,0		Х	Х

Задача 31. Рассчитайте план доходов на III квартал 2008 года и дайте оценку его выполнения на основе следующих данных:

1) планируемые средние кредитные вложения на III квартал 2004 год – 150140 тыс. руб., в том числе просроченные -1220 тыс. руб.;

2) средняя процентная ставка по договорам – 18 %, по просроченным ссудам – 36 %;

3) планируемый объем выдачи - 17100 тыс. руб.;

4) комиссия за ведение ссудного счета - 0,5 % от суммы выданных кредитов;

5) фактически получено:

- по срочным ссудам - 6512 тыс. руб. в виде процентов, 91 тыс. руб. в виде комиссии за ведение ссудного счета;

- по просроченным ссудам - 304 тыс. руб. в виде процентов.

Результаты анализа выполнения плана оформите в табличном виде (табл.29).

Таблица 29

Оценка выполнения плана доходов коммерческого банка

за III квартал 2008года

Виды доходов	Планируемая величина	Фактическая величина	Изменение (+,-)
сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	сумма, тыс. руб.	уд.вес, %	по сумме	по уд.весу
Доход от срочных ссуд
Доход от просроченных ссуд
Комиссия за ведения ссудного счета
Всего доходов

Задания для самостоятельной работы

Тесты

1. Ссудные активы - 153417 тыс. руб., активы – 195772 тыс. руб. Эффективность кредитных вложений составляет:

а) 63%;

б) 87%;

в) 78%;

г) 80%.

2. На реклассификацию ссуды оказывают влияние:

а) финансовое состояние заемщика;

б) качество обслуживания долга;

в) срок кредита;

г) сумма кредита.

3. Показатели, необходимые для расчета рентабельности использования кредитных ресурсов:

а) прибыль от кредитных вложений;

б) кредитные ресурсы;

в) расходы банка;

г) активы.

4. Затраты на формирование резервов на возможные потери по ссудам относятся:

а) на доходы банка;

б) на прибыль;

в) на расходы банка.

5. Качество кредитного портфеля определяется в первую очередь:

а) обеспечением максимальной прибыли;

б) равномерностью распределения рисков;

в) другое.

6. Коэффициент опережения, это:

а) отношение темпа роста ссудных активов к темпам роста совокупных активов;

б) отношение срочных депозитов к общей сумме привлеченных ресурсов;

в)отношение собственного капитала к заемному.

7. Кредиты под залог государственных ценных бумаг РФ составили 120 тыс. руб., коэффициент риска равен 10%. Размер кредитов с учетом риска возможной потери части стоимости составляет:

а) 12 тыс. руб.;

б) 108 тыс. руб.;

в) 3. 97 тыс. руб.