Тема 23. Расчётные отношения

13. Понятие и правовая природа расчётных отношений.

14. Соотношение расчётных и кредитных отношений.

15. Соотношение публичных и частных норм в правовом регулировании расчётных правоотношений.

16. Виды и форма расчётов.

Вопросы для самоконтроля:

Чем отличается аккредитив от инкассо?

Может ли вексель быть формой расчётов?

Чем отличается вексель от чека?

Назовите срок погашения чека.

Назовите сроки расчётов на территории РФ.

Самостоятельная работа студентов:

1. Подготовить доклады по отдельным формам расчётов:

· Расчёты векселями;

· Расчёты аккредитивом;

· Расчёты по инкассо;

· Расчёты чеками;

· Расчёты платёжными поручениями.

Литература.

1. Агарков М.М. Основы банковского права. М., 1994.

2. Бабикова С. Расчёты по инкассо // Хозяйство и право. 1998. № 4.

3. Беляева О.А. Правовая природа чека // Юрист. 2002. № 3.

4. Новосёлова Л.А. Денежные расчёты в предпринимательской деятельности. М., 1996.

5. Олейник О.М. Основы банковского права. М., 1999.

Задача 1.

В банк «УМК», где был открыт счёт ООО «Заря», было предъявлено инкассовое поручение, выставленное налоговым органом, о списании с ООО «Заря» платежей в бюджет. В отношении ООО «Заря» было открыто конкурсное производство. Банк обратил внимание, что в инкассовом поручении нет ссылки на то, какой является задолженность – текущей или возникшей до введения процедуры конкурсного производства. Управляющий банком обратился к юристу и поставил следующие вопросы:

1) должен ли банк выяснять, к какой категории задолженности относится указанная в инкассовом поручении сумма, если в последнем нет на это указания налогового органа?

2) должен ли (и вправе ли) банк связываться с конкурсным управляющим и выяснять статус платежа?

3) если банк выяснит, что это не текущий платеж, то может ли он отказать в исполнении такого инкассового поручения?

Ответьте на поставленные вопросы.

Задача 2.

ОАО «Лизинговая компания» заключило договор лизинга с ООО «Промышленные товары». ООО не осуществило лизинговые платежи более 2 месяцев. ОАО «Лизинговая компания», руководствуясь ст. 13 ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», стало готовить документы для списания сумы задолженности в бесспорном порядке.

Перед юристом компании были поставлены вопросы:

на основании какого расчётного документы банк вправе списывать в бесспорном порядке лизинговые платежи с расчётного счёта должника.

на основании каких расчётных документов возможно осуществление расчётов по инкассо.

Дайте ответы на вопросы. Дайте понятие расчетов по инкассо без распоряжения клиента и расчетов по инкассо в безакцептном порядке.

Задача 3.

Оцените следующую ситуацию:

Выставлен покрытый аккредитив. Поставщик выставил в исполняющий банк предусмотренные условиями аккредитива документы, подтверждающие отгрузку товара. Исполняющий банк списал денежные средства. При этом днем раньше Плательщик был признан банкротом (о чем исполняющий банк еще не успел узнать).

1) подлежать ли включению в конкурсную массу выплаченные по аккредитиву денежные средства?

2) кто несет риск утраты денежных средств? Как я понимаю, все ложится на банк-эмитент, который уже не может списать с клиента выплаченные по аккредитиву денежные средства и может теперь заявлять требования только в рамках конкурсного производства?

Задача 4.

Жарков взял кредит в банке и не смог его погасить. Суд вынес решение в пользу банка о взыскании суммы задолженности. Было открыто исполнительное производство. Судебный пристав-исполнитель, руководствуясь федеральным законом «Об исполнительном производстве» предъявил в банк, где у Жаркова был открыт счёт, исполнительный документ. Однако, банк не стал осуществлять списание денежных средств, поскольку согласно гражданского и банковского законодательства, списание может производиться только на основании расчётных документов, поэтому банк потребовал от пристава предъявления инкассового поручения, на основании которого и будет произведено списание.

Кто прав в этом споре?

Задача 5.

Генеральный директор ООО «Тэви» предъявил в банк для исполнения платёжное поручение, подписанное им и бухгалтером организации. Однако в банке отказались исполнить платёжный документ, ссылаясь на то, что согласно банковским документам в ООО «Тэви» право распоряжения счётом юридического лица предоставлено главному бухгалтеру, а его подписи на платёжном документе нет.

Директор пояснил, что главный бухгалтер сейчас в отпуске, и в соответствии с приказом по предприятию на время её отсутствия её полномочия переходят бухгалтеру отдела, которым и был подписан документ.

Объясните, каким образом удостоверяются права клиента распоряжаться денежными средствами по счёту. Кто прав в этом споре

Задача 6.

Дочь Хвостова поступила в университет в г. Москва. Хвостов, проживая в другом городе, решил отправить ей денежные средства на питание и оплату проживания. Когда он обратился в банк, ему объяснили, что для перевода денег требуется открыть счёт, заключив при этом договор банковского счёта, поскольку без этого расчёты для физического лица не осуществляются. Для осуществления периодических платежей требуется также, чтобы счёт был открыт постоянно, т.е. требуется периодически его пополнять. Хвостов обратился за консультацией к юристу.

Дайте консультацию.

Тесты по теме «Договор банковского вклада. Договор банковского счёта. Формы расчётов»

Вариант 1.

1. Если иное не предусмотрено депозитным договором, банк должен начислять вкладчику проценты на сумму банковского вклада по его требованию:

а). ежемесячно;

б). ежеквартально;

в). только при выдаче суммы вклада;

г). незамедлительно по требованию вкладчика.

2. Несоблюдение простой письменной формы договора банковского вклада влечёт:

а). невозможность ссылаться на свидетельские показания в подтверждение условий заключения договора;

б). признание договора незаключенным.

в). недействительность договора;

г). ничтожность договора.

3. Если особые условия возврата вклада не предусмотрены депозитным договором, банк может выдать сумму вклада по требования вкладчика:

а). по любому виду вклада;

б). только по вкладу до востребования;

в). по срочному вкладу, если договор носит публичный характер;

г). только по срочному вкладу, если вкладчиком является гражданин.

4. Депозитный договор является:

а). односторонним

б). возмездным

в). односторонним и возмездным

г). односторонним и безвозмездным.

5. Договор банковского счёта является:

а). односторонним и возмездным

б). односторонним и безвозмездным

в). двусторонним и возмездным

г). двусторонним и безвозмездным.

6. Назовите виды банковских вкладов:

а). временный

б). накопительный

в). условный.

7. Договор банковского вклада является:

а). односторонним

б). возмездным

в). односторонним и возмездным

г). односторонним и безвозмездным.

8. Могут ли небанковские кредитные организации заключать договор банковского вклада?:

а). да, без ограничений.

б). нет, им не выдаются лицензии на данную деятельность;

в). только с юридическими лицами

г). только с физическими лицами.

9. Депозитный договор удостоверяется:

а). сберегательной книжкой

б). сберегательным сертификатом.

в). банковской облигацией.

10. Является ли договор банковского счёта публичным:

а). да, всегда.

б). только в отношении граждан-предпринимателей

в). только в отношении юридических лиц-некоммерческих организаций;

г). только в отношении юридических лиц-коммерческих организаций.

11. Каков объём ответственности банка перед клиентом за невозврат суммы вклада:

а). Возврат суммы вклада и процентов на него;

б). возврат суммы вклада, процентов на него и процентов по ставке рефинансирования.

в). возврат суммы вклада, процентов на него и убытков.

12. Какое право получает банк на денежные средства клиента в договоре банковского счёта?:

а). право владения;

б). право владения и пользования;

в). право собственности;

г). право распоряжения.

13. Что такое непокрытый аккредитив?:

а). при его открытии банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в исполняющий банк;

б). банк-эмитент не перечисляет сумму аккредитива исполняющему банку, но предоставляет ему право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счёта банка-эмитента;

в). аккредитив, который может отменён или изменён клиентом;

г). аккредитив, который не может быть отменён или изменён клиентом.

14. Каков срок совершения банковских операций?:

а). три операционных дня в пределах субъекта Федерации;

б). два операционных дня в пределах субъекта Федерации;

в). четыре операционных дня в пределах субъекта Федерации;

15. Что такое контокоррентный счёт?:

а). счёт для внесения уставного капитала юридического лица;

б). счёт для перечисления средств из другого банка;

в). счёт для кредитования клиента.

16. При недостаточности денежных средств на счёте клиента, что подлежит списанию в первую очередь?:

а). платежи по налогам и сборам в бюджет;

б). платежи на выплату заработной платы;

в). платежи на выплату заработной платы по исполнительным листам.

17. Какова правовая природа процентов, которые уплачивает банк за нарушение договора банковского счёта?:

а). это законная неустойка;

б). это самостоятельная форма ответственности;

в). это разновидность убытков, причинённых клиенту.

18. В какой форме составляется платёжное поручение?:

а). в произвольной;

б). в форме, установленной законодательством;

в). в форме, установленной договором;

г). в форме, установленной банковскими правилами.

19. По общему правилу аккредитив считается?:

а). безотзывным;

б). отзывным;

в). в зависимости от договорённости сторон.

20. В какой срок должно быть исполнено платёжное поручение клиента?:

а). в этот же банковский день;

б). не позднее следующего операционного дня;

в). не позднее двух следующих операционных дней;

г). не позднее пяти следующих операционных дней.

21. Отвечает ли банк, не осуществивший перевод денежных средств по поручению клиента, за действия другого банка, виновного в нарушении цепочки переводов?:

а). да;

б). нет;

в). только в случаях, предусмотренных банковскими правилами;

г). банк клиента и виновный банк несут солидарную ответственности.

22. Какое из этих определений относится к расчётам по аккредитиву?:

а). банк обязуется по поручению клиента осуществлять действия по получению от плательщика платежа или акцепта.

б). банк обязуется по поручению клиента провести определённую денежную сумму на счёт указанного плательщиком лица в этом или другом банке.

в). банк обязуется по поручению клиента произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку совершить данные операции.

23. Сколько субъектов участвуют в расчётах по аккредитиву?:

а). два;

б). три;

в). четыре;

г). пять.

24. При каких условиях банк может не исполнять условия аккредитива?:

а). при несоответствии платёжного документа по форме условиям аккредитива;

б). при нарушении срока предоставления платёжного документа, предусмотренного при расчётах по аккредитиву;

в). при несоответствии платёжного документа по содержанию условиям аккредитива.

25.. Кто не имеет право требовать у банка раскрытия банковской тайны?:

а). таможенные органы по делам о таможенных правонарушениях;;

б). судебный пристав-исполнитель по открытому исполнительному производству;

в). Счётная палата РФ;

г). органы предварительного следствия по возбужденным в их производстве делам.

26. Что не обязан проверять банк при исполнении аккредитива:

а). срок предоставления аккредитива;

б). форму аккредитива;

в). соответствие условий заявления на аккредитив договору плательщика с получателем средств;

г). перечень документов, необходимых для осуществления платежа плательщиком.

27. При каких условиях банк обязан исполнить аккредитив?:

а). наступления срока открытия аккредитива;

б). при наличии заявления получателя средств об открытии аккредитива в определённый срок;

в). при предоставлении в банк-эмитент всех документов, подтверждающих выполнение условий аккредитива.

28. Когда происходит закрытие аккредитива?:

а). При отсутствии денежных средств на счёте клиента;

б). при отсутствии корреспондентского счёта с исполняющим банком.

в). при истечении срока аккредитива.

29. Чек является?:

а). отзывным;

б). безотзывным.

в). как отзывным, так и безотзывным.

30. Сколько субъектов участвуют в отношениях по расчётам чеками?:

а). два;

б). три;

в). четыре.

31. В какой срок должен быть предъявлен к оплате чек?:

а). в течение 10 дней, если он выписан на территории другого государства.

б) в течение 7 дней, если он выписан на территории другого государства.

в). в течение 70 дней, если он выписан на территории другого государства.

г). в течение 3 дней, если он выписан на территории другого государства.

Вариант 2.

1. Депозитный договор носит публичный характер

а). во вех случаях

б). если вкладчиком является юридическое лицо;

в). если вкладчиком является гражданин

г). все названные ответы правильные.

2. Каков срок совершения банковских операций?:

а). три операционных дня в пределах РФ;

б). четыре операционных дня в пределах РФ;

в). пять операционных дней в пределах РФ;

3. При отсутствии в депозитном договоре условия о размере выплачиваемых процентов:

а). договор считается безвозмездным;

б). договор вклада до востребования считается безвозмездным;

в). банк выплачивает проценты по вкладу по ставке рефинансирования;

г). банк выплачивает проценты по срочному вкладу.

4. Договор банковского счёта является публичным:

а). в отношении любого клиента;

б). в отношении граждан

в). не является публичным.

5. Депозитный договор удостоверяется:

а). сберегательной книжкой

б). сберегательным сертификатом.

в). банковской облигацией.

6. Назовите виды банковских вкладов:

а). временный

б). текущий

в). условный.

7. Договор банковского вклада носит публичный характер

а). во вех случаях

б). если вкладчиком является юридическое лицо;

в). если вкладчиком является гражданин

г). все названные ответы правильные.

8. Сколько субъектов участвуют в расчётах по инкассо?:

а). два;

б). три;

в). четыре;

г). пять.

9. Договор банковского счёта является:

а). возмездным для банка и для клиента

б). возмездным только для банка

в). возмездным только для клиента

г). безвозмездным.

10. Договор банковского вклада и депозитный договор - это:

а). один и тот же договор.

б). различные договоры по предмету договора

в). различные договоры по субъектному составу

г). различные договоры по правовому регулированию

11. На какую сумму начисляются проценты за невозврат банком суммы вклада:

а). на сумму вклада и проценты на него;

б). только на сумму вклада, т.к. взыскание сложных процентов запрещается законом;

в). взыскиваются без привязки к сумме вклада и процентов, т.к. банк уплачивает клиенту штраф в размере, предусмотренном договором.

12. Что не обязан проверять банк при исполнении аккредитива:

а). срок предоставления аккредитива;

б). форму аккредитива;

в). факт поставки товара плательщиком.

г). перечень документов, необходимых для получения денежных средств.

13. При недостаточности денежных средств на счёте клиента, что подлежит списанию в первую очередь?:

а). платежи по налогам и сборам в бюджет;

б). платежи на выплату заработной платы;

в). взыскание по исполнительным документам, предусматривающим выплаты о возмещении морального вреда.

14. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюдённой, если внесение вклада подтверждено:

а). сберегательной книжкой, сберегательным, депозитным сертификатом;

б). любым документом, отвечающим установленным в соответствии с законом банковским правилам;

в). оба названных варианта правильны;

г). оба названных варианта неправильны;

15. Что такое овердрафт?:

а). кредит, предоставляемый клиенту при недостаточности средств на его счёте;

б). сделка по взаимным расчётам между банками (по корреспондентским счетам);

в). счёт, открываемый для оплаты уставного капитала юридического лица.

16. Кто вправе требовать у банка раскрытия информации, составляющей банковскую тайну?:

а). таможенные органы;

б). органы внутренних дел;

в). судебные приставы-исполнители;

г). другой банк, имеющий корреспондентский счёт с банком клиента.

17. В какой срок с момента выписки может быть предъявлено платёжное поручение в банк?:

а). в течение 5 дней;

б). в течение 3 дней;

в). в течение 10 дней.

18. На основании какого документа допускается бесспорное списание денежных средств со счёта клиента?:

а). на основании инкассового поручения;

б). на основании аккредитива;

в). на основании платёжного поручения;

г). на основании предъявления векселя.

19. Когда банк вправе вернуть платёжное поручение без исполнения?:

а). в случае отсутствия у клиента денежных средств на счёте;

б). в случае несоблюдения формы платёжного поручения;

в). в случае превышения суммы, указанной в платёжном поручении, над лимитом, который вправе превышать клиент.

20. Какую ответственность несёт банк за нарушение правил совершения расчётных операций путём платёжных поручения?:

а). уплачивает штраф в размере 10% от суммы перевода;

б). уплачивает проценты по ставке рефинансирования;

в). уплачивает штраф в размере 12% от суммы перевода;

г). возмещает реальный ущерб клиенту.

21. Какое из этих определений относится к расчётам по инкассо?:

а). банк обязуется по поручению клиента осуществлять действия по получению от плательщика платежа или акцепта.

б). банк обязуется по поручению клиента провести определённую денежную сумму на счёт указанного плательщиком лица в этом или другом банке.

в). банк обязуется по поручению клиента произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку совершить данные операции.

22. Назовите виды небанковских кредитных организаций:

а). клиринговые центры;

б). общие фонды управления кредитными ресурсами;

в). паевые инвестиционные фонды

г). некредитные союзы.

23. При каких условиях банк может не исполнять инкассовое поручение?:

а). при несоответствии платёжного документа по внешним признакам инкассовому поручению.

б). при нарушении срока предоставления платёжного документа, предусмотренного при расчётах по инкассо;

в). при несоответствии платёжного документа по содержанию инкассовому поручению.

24. Что такое покрытый аккредитив?:

а). при его открытии банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в исполняющий банк;

б). банк-эмитент не перечисляет сумму аккредитива исполняющему банку, но предоставляет ему право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счёта банка-эмитента;

в). аккредитив, который может отменён или изменён клиентом;

г). аккредитив, который не может быть отменён или изменён клиентом.

25. Какой вид аккредитива даёт гарантию платежа как банком эмитентом, так и исполняющим банком?:

а). покрытый аккредитив;

б) непокрытый аккредитив;

в). подтверждённый аккредитив;

г). гарантированный аккредитив.

26. Что необходимо для открытия аккредитива?:

а). заключение специального договора на открытие аккредитива;

б). достаточно договора банковского счёта;

в). достаточно заявления получателя средств;

г). достаточно заявления плательщика по аккредитиву.

27.. Какое право имеет клиент на денежные средства, внесённые в банк:

а). обязательственное право;

б). право владения и пользования;

в). право собственности;

г). право распоряжения.

28. Когда происходит закрытие аккредитива?:

а). При неиспользовании аккредитива;

б). при отсутствии денежных средств на счёте клиента;

в). при отзыве аккредитива.

29. Какой чек является ценной бумагой?:

а). любой;

б). только именной;

в). только на предъявителя.

30. В какой срок должен быть предъявлен к оплате чек?:

а). в течение 10 дней, если он выписан на территории РФ;

б). в течение 7 дней, если он выписан на территории РФ;

в). в течение 70 дней, если он выписан на территории РФ;

г). в течение 3 дней, если он выписан на территории РФ;

31. Что такое аваль?:

а). это специальный чековый счёт;

б). это платёж по чеку;

в). это поручительство по чеку;

г). это отказ платежа по чеку.