Экономическое обоснование проекта

Технико-экономическое обоснование проекта

Экономическое обоснование проекта

Анализ состояния моечного участка показал, что фактические его площади соответствуют требуемым знаниям и не требуют расширения. Затраты на реконструкцию мастерской определяются стоимостью приобретаемого оборудования с учётом затрат на его монтаж и наладку, таблица 6.1.

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

НАЗВАНИЕ ДОКУМЕНТА

Разраб.

Ф.И.О.

Провер.

Ф.И.О.

Реценз.

Ф.И.О.

Н. Контр.

Ф.И.О.

Утверд.

Ф.И.О.

Название работы

Лит.

Листов

Организация

В проектном варианте планируется приобретение нового оборудования для ремонтной мастерской.

Определим сумму капитальных вложений:

КВ= (6.1)

где КВ- сумма капитальных вложений, руб;

.

КВ= 225000+22500=247500 руб.

Т

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

НАЗВАНИЕ ДОКУМЕНТА

аблица 6.1-затраты на реконструкцию ремонтной мастерской

Наименование	Кол-во	Стоимость,руб.
Установка для смазки и заправки маслом ОЗ-16384
Ванна моечная ОРГ-146-230А
Стенд проверки электрооборудования КИ-968М
Стенд для дефектовки деталей ОРГ-1468-01-690
Стенд для разборки гидронасосов ОР-12131
Стенд для испытания гидросистем КИ-4815
Стоимость оборудования	-
Монтаж оборудования	-
Итог:	-

Таким образом, общая сумма дополнительных капитальных вложений на покупку и установку оборудования в ремонтно-механическую мастерскую составит 247500 руб.

Определим издержки на проведение ремонтов в проектном варианте.

Издержки на ремонтные работы складываются из прямых затрат и накладных расходов и определяются по формуле:

З = ОТ + А + Р + РВМ + ЗЧ + Э + ОПР + П

где ОТ – Затраты на оплату труда производственным рабочим, руб.;

А – затраты на амортизацию оборудования мастерской, руб.;

Р – затраты на ремонт оборудования мастерской, руб.:

РВМ – затраты на ремонтные и вспомогательные материалы, руб.;

ЗЧ – затраты на запасные части, руб.;

Э - затраты на электроэнергию, руб.;

ОПР – общепроизводственные расходы, руб.;

П – прочие расходы, руб.

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

НАЗВАНИЕ ДОКУМЕНТА

Затраты на заработную плату производственных работников можно определить по трудоемкости выполненных работ и часовой тарифной ставке среднего разряда.

ОТ = С_Ч · Т_Г · К_Д · К_О,

где С_Ч – средняя часовая тарифная ставка оплаты труда рабочим, С_Ч = 45 руб/ч.

Т_Г – годовая трудоемкость работ ремонтной мастерской, чел-ч.

Т_Г = 5651,7 чел-ч. .

Следовательно, затраты на заработную плату составляют:

ОТ = 45·5651,7·1,5·1,34 = 511196,3 руб.

Амортизация оборудования:

где Б_с – балансовая стоимость оборудования, руб.

Н_А – норма амортизации оборудования, %. Н_А = 12,5%.

Ремонт оборудования:

где Н_Р – норма ремонта оборудования, %. Н_Р = 8%.

Фактические затраты на запасные части в 2013году составили 1532800 руб. При правильной организации ТО и ремонта экономия запасных частей составит до 15%. Поэтому в проектном расчёте принимаем расходы на запасные части 1302880 руб.

Потребляемую мастерской электроэнергию определяем по формуле:

Q = М_О·Ф_ДО·К

где М_О - мощность оборудования, М_о=48,4 кВт;

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

НАЗВАНИЕ ДОКУМЕНТА

Ф_ДО – действительный фонд времени оборудования за год, ч. Ф_ДО = 1904,6 ч.;

Q = 48,4·1904,6·0,7=6427,8 кВт

Издержки на электроэнергию Э определяют исходя из суммарной потребности и стоимости 1 кВт×ч:

Э = Q·Ц_ЭЛ

где Ц_ЭЛ - цена электроэнергии, руб./кВт×ч. Ц_ЭЛ=4,93 руб./кВт×ч.

Э = 6427,8·4,93=269081,2 руб.

Общепроизводственные затраты остаются неизменными и составляют 11424300 руб.

Затраты на ремонтные и вспомогательные материалы составляют 10,2% от запасных частей и равны 132893,8 руб.

Прочие затраты составляют 5% от прямых затрат:

П = 0,05·(ОТ + А + Р + РВМ + ЗЧ + Э + ОПР)

П = 0,05·(511196,3+110937,5+71000+132893,8+1302880+

+269081,2+ 11424300) =691114,44 руб.

З = 511196,3+110937,5+71000+132893,8+1302880+

+269081,2+ 11424300+691114,44=14513404,24 руб.

Определим фактическую годовую программу работ ремонтной мастерской:

где Т_Ф – фактическая трудоемкость работ ремонтной мастерской, чел-ч.;

Т_УР – трудоемкость одного условного ремонта, чел-ч. Т_УР = 300 чел-ч.

усл. рем.

Определим годовую программу работ ремонтной мастерской по проекту:

где Т_ПР - трудоемкость работ ремонтной мастерской по проекту, чел-ч.

усл. рем.

Изм.

Лист

№ докум.

Подпись

Дата

Лист

НАЗВАНИЕ ДОКУМЕНТА

Определим фактическую себестоимость условного ремонта:

где И_Ф – фактические издержки на ТО и ремонт, руб.

руб.

Определим себестоимость условного ремонта по проекту:

где И_ПР – проектные издержки на ТО и ремонт, руб.

руб.

Годовая экономия определяется по формуле:

Э_Г = (С_Ф - С_ПР) · N_ПР

Э_Г = ( - )·18,84 = 121220,3 руб.

Срок окупаемости капитальных вложений:

год

Общие показатели экономической эффективности планово-предупредительной системы ремонта представим в виде таблицы 6.2.

Таблица 6.2

Показатели	Фактически	По проекту
Дополнительные капитальные вложения, руб.	-
Годовая программа ремонтной мастерской, усл. рем.	18,33	18,84
Затраты на ремонт техники, руб.
Себестоимость 1 условного ремонта, руб.
Годовая экономия, руб.	-	121220,3
Экономия от ТСМ, руб.	-
Срок окупаемости капитальных вложений, год.	-	2,05

Планово-предупредительная система ремонта выгодна для предприятия. Она позволяет снизить затраты на запасные части, благодаря чему дополнительные капитальные вложения окупятся за 2,05 года. Кроме того появляется экономия ТСМ.