Виды и описание международных банковских расчетов

В системе расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в обществе. Межбанковские расчеты опосредуют и различные виды внешнеэкономических связей, возникающих в процессе экспорта-импорта товаров (услуг).

Для осуществления платежей и обслуживания клиентов, банки по поручения друг друга устанавливают между собой отношения, как правило, на договорной основе, получившие название корреспондентских.

Корреспондентские отношения - это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями (банками) об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. При этом банки открывают друг у друга счета “ЛОРО - НОСТРО”. В практике корреспондентские счета открываются преимущественно теми банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции по расчетам за товары и услуги.

Корреспондентский счет - счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора. Счет “НОСТРО” - это счет нашего банка в банке-корреспонденте, счет “ЛОРО” - счет банка-корреспондента у нашего банка. На этих счетах отражается взаимный зачет поручений банков. Установление прямых корреспондентских отношений между банками обуславливает и возможность проведения прямых переводов, а не через РКЦ (расчетно-кассовые центры).

Международные финансы

Тема 13. Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации

В современном мировом хозяйстве, в международных финансово-экономических и валютно-кредитных отношениях заметную роль играют международные финансовые организации. Наиболее значимыми в современных условиях международными финансовыми институтами являются Международный валютный фонд (МВФ) и Группа Всемирного банка.

Они были созданы в соответствии с решениями Бреттон-Вудской конференции 1944 г. и были призваны играть одну из центральных ролей в Бреттон-Вудской валютной системе (роль мировых денег наряду с золотом выполнял доллар США) и в финансовом устройстве послевоенного мира.

Интеграция России в мировую экономику предполагает подключение страны к межгосударственным институциональным структурам. В условиях возросшей взаимозависимости современного мира страна не могла без ущерба для своих интересов оставаться в стороне от международного валютно-финансового механизма, с которым она реально взаимодействовала при осуществлении внешнеторговых связей. Еще в 1985 г. был взят курс на поэтапное присоединение СССР к МВФ и МБРР. Однако реальным препятствием на этом пути являлось нежелание Запада согласиться на полномасштабное членство Советского Союза в данных организациях. После распада СССР государства, входившие ранее в его состав, пошли по пути индивидуального вступления в МВФ и Мировой банк (МБРР и МАР). Российская Федерация подала заявление о присоединении к МВФ и МБРР 7 января 1992 г. Одновременно с учетом требований МВФ был разработан Меморандум об экономической политике Российской Федерации, утвержденный правительством 27 февраля 1992 г.

Благоприятные условия для вступления стран-наследниц бывшего СССР, в первую очередь России, в бреттонвудские организации были созданы главным образом двумя процессами. Речь идет, во-первых, о деидеологизации, оздоровлении международных отношений под воздействием нового политического мышления, ослаблении недоверия Запада к названным странам; во-вторых, о переходе к формированию рыночных отношений, утверждении многообразия форм собственности, включая частную, децентрализации управления экономикой,. В результате открываются возможности состыковки хозяйственного механизма с рыночной экономикой Запада, на которую ориентирована деятельность МВФ и Мирового банка. Эти обстоятельства побудили Запад принять страны бывшего СССР, в том числе Россию, в МВФ и группу МБРР.

МВФ

Цели и принципы. Международный валютный фонд - межправительственная организация, предназначенная для регулирования валютно-кредитных отношений между государствами-членами и оказания им финансовой помощи при валютных затруднениях, вызываемых дефицитом платежного баланса, путем предоставления кратко- и среднесрочных кредитов в иностранной валюте.

Международный валютный фонд был создан в 1947 году. В соглашении о нем говорится, что одной из его целей является “содействовать” созданию многосторонней системе расчетов по текущим операциям между странами-членами и устранению валютных ограничений, которые препятствуют росту мировой торговли. Существование МВФ показало, что его деятельность была подчинена устранению валютных ограничений, являющихся серьезным препятствием на пути экономической экспансии монополий США и других развитых стран. В составе Фонда был учрежден специальный отдел валютных ограничений, на который были возложены следующие функции:

- собирать и систематизировать валютное законодательство стран-участниц.

- постоянно наблюдать за всеми изменениями в области валютного законодательства.

- изучать формы и методы валютных ограничений, применяемых отдельными государствами.

- разрабатывать предложения Директорату Фонда и рекомендации правительствам отдельных стран о путях и средствах ликвидации валютных ограничений.

- вести переговоры со странами-членами об отмене или ослаблении тех или иных форм валютных ограничений.

В первые же годы существования Фонда, правящие круги США убедились, что не могут добиться ликвидации валютных ограничений, опираясь только на ресурсы Фонда. Тогда, учитывая огромную потребность всех стран, особенно стран Западной Европы в долларах, они прекратили кредитование их через МВФ и объявили так называемый “план Маршала”.

Кредиты по “плану Маршала” предоставлялись странам Западной Европы в порядке двухсторонних соглашений между правительством США и правительством соответствующей страны-заемщика. Эти соглашения содержали обязательства стран, получающих кредит по “плану Маршала”, относительно отмены или ослабления применяемых ими валютных ограничений.

Для того, чтобы устранить валютные ограничения в международных расчетах по текущим операциям, МВФ способствовал созданию европейского платежного союза (ЕПС) и введению, хотя и в несколько урезанной форме, многосторонних расчетов между странами Западной Европы.

МВФ создан для того, чтобы посредством частичной интернационализации золотых и валютных резервов участвующих в нем стран создать пул международных ликвидных ресурсов, который должен служить источником временного покрытия пассивного сальдо платежных балансов стран, не располагающих необходимыми для этого собственными ликвидными ресурсами и не имеющих возможности получить обычный банковский кредит за границей.

МВФ осуществляет кредитные операции только с официальными органами - казначействами, центральными банками, стабилизационными фондами. Различаются кредиты на покрытие дефицита платежного баланса и на поддержку структурной перестройки экономики стран-членов.

Управленческая структура МВФ – Совет управляющих, в котором каждая страна-член представлена управляющим и его заместителем, назначаемыми на пять лет. Обычно это министры финансов или руководители центральных банков.

Структура. МВФ устроен по образцу акционерного предприятия. Поэтому возможность каждого участника оказывать воздействие на его деятельность с помощью голосования определяется долей в капитале. Это означает, что каждый член МВФ имеет свою долю в совокупном капитале фонда - квоту, выражаемую в международных счетных единицах – СДР (специальные права заимствования - эмитируемые МВФ между ее членами международные резервные и платежные средства). Наибольшим количеством голосов в МВФ обладают:

“США- 17,7%, Германия- 5,5%, Япония- 5,5%, Великобритания- 4,9%, Саудовская Аравия- 3,4%, Италия- 3,1%, Россия- 2,9%, Доля стран ЕС- 26,2%.

24 промышленно развитых государств имеют 59,6% голосов в МВФ. На долю остальных стран, составляющих почти 86% количества членов Фонда, приходится лишь 40,4 голосов”.

Впервые МВФ определил своё отношение к СССР в июне 1990 года, когда по просьбе “Группы 7” провёл вместе с ВБ, ОЭСР и ЕБРР исследование экономики страны. 5 октября 1991 между ним и советским правительством было подписано соглашение о специальной ассоциации. В феврале 1992 Россия в “Меморандуме об экономической политике” заявила о намерении осуществить радикальные структурные реформы, реализовать программу стабилизации экономики и наладить тесное сотрудничество с бывшими республиками. 27 апреля 1992 г. Совет управляющих МВФ проголосовал за прием России и тринадцати других бывших советских республик (Азербайджан и Туркменистан приняты 4 и 15 мая соответственно). После подписания Статей Соглашения Фонда 1 июня 1992 г., учредительных документов Мирового банка 16 июня 1992 г. и МФК 12 апреля 1993 г. Россия официально стала участницей этих организаций.

В ходе дискуссий о предполагавшемся вступлении СССР в МВФ специалисты оценивали возможную квоту Советского Союза в диапазоне от 4 до 7 млрд. долл. (3,5-6% капитала Фонда). После распада СССР МВФ разделил его квоту между пятнадцатью бывшими советскими республиками. Кроме того, в соответствии с девятым пересмотром квот они увеличены на 50%.

Таблица 1. КВОТЫ РОССИИ, ДРУГИХ СТРАН СНГ И БАЛТИИ В МВФ, 1999 год.

Страны	Первоначальные квоты	В соответствии с девятым пересмотром квот
млн. СДР	млн. СДР	доля в общей сумме квот
Азейбарджан			0,08
Армения		67,5	0,05
Белоруссия		280,4	0,2
Грузия			0,08
Казахстан		247,5	0,17
Киргизия		64,5	0,04
Латвия		91,5	0,06
Литва		103,5	0,07
Молдавия			0,06
Россия		4313,1
Таджикистан			0,04
Туркменистан			0,03
Узбекистан		199,5	0,14
Украина		997,3	0,69
Эстония		46,5	0,03
Всего		6837,3	4,76

По величине квоты (4,3 млрд. СДР, или 5,9 млрд. долл.) Россия занимает девятое место вслед за Канадой. Такая квоты не дает России права на постоянное место в Исполнительном совете в отличие от стран с наибольшими квотами (США, Германия, Япония, Великобритания, Франция). Однако, располагая 43 381 голосом (2,91% их общего количества), она, подобно Китаю и Саудовской Аравии, единолично избирает собственного исполнительного директора. В соответствии с Уставом МВФ Россия оплатила в конвертируемой валюте 22,7% своей подписки на капитал Фонда, т.е. 979 млн. СДР (1,3 млрд. долл.); другие 14 республик - 573 млн. СДР (0,8 млрд. долл.). Остальная часть подписки оплачена национальной валютой либо путем передачи Фонду беспроцентных векселей.

На том этапе развития новых экономических отношений в стране вступление в МВФ открыло более широкие возможности для получения ресурсов на цели реструктурирования экономики и развития, так как соглашения с МВФ явились положительным сигналом для других международных инвесторов. Достижение соглашений с МВФ позволило также прийти к договоренностям о переоформлении российской внешней задолженности с Парижским и Лондонским клубами.

Первоначально финансовая поддержка постсоциалистических стран осуществлялась в рамках стандартных механизмов, но в 1993 г. был учреждён механизм финансирования структурных преобразований (system transformation facility), предназначенный для целевой поддержки стран с переходной экономикой, в размере 4 млрд. специальных прав заимствования (СПЗ). Объём финансирования в рамках STF предусматривался в размере 50% от квоты. Кредиты в рамках этого механизма подлежали погашению в срок от 4,5 до 10 лет. Россия явилась крупнейшим получателем кредитов STF; она полностью выбрала свою долю в 1,9 млрд. СПЗ по соглашению от 6 июля 1993г. и 25 апреля 1994г. позже в отношениях России и МВФ были и улучшения, и ухудшения. Сначала отношение Фонда к России ужесточилось из-за срыва экономической программы 1994 года. Следствием ужесточения позиции Фонда стал переход от ежеквартальных обзоров состояния экономики к ежемесячным. Позже в условиях строгого ежемесячного мониторинга Фонд всё же счёл возможным поддержать экономическую программу российского правительства на 1995 г., приняв 11 апреля 1995 г. решение о выделении резервного кредита в размере 4313,1 млн. СПЗ (6,8 млрд. долл.). Новым явлением в 1996 г. стала поддержка Фондом трёхлетней экономической программы правительства и ЦБ России “О среднесрочной стратегии и экономической политике на 1996 год” и возвращение к практике ежеквартального мониторинга. Под программу был выделен расширенный резервный кредит в 6,9 млрд. СПЗ (10,1 млрд. долл.). вероятно, смягчение позиции МВФ было вызвано как относительно удачными итогами 1995 года, так и ростом критики его политики в России. Пожалуй, 1998 год стал годом наиболее активного взаимодействия МВФ с Россией. Надо признать, что ни российское правительство, ни Фонд не смогли правильно оценить ситуацию в стране. Менее чем за месяц до катастрофы МВФ предоставил России огромный кредит в сумме 11,2 млрд. долл. (8,5 млрд. СПЗ).

После августа 1998 г. кредитование со стороны Фонда было прекращено, однако его очередная миссия высказалась за продолжение сотрудничества, если Россией будут предприняты адекватные меры по выходу из кризиса, важнейшей из которых является выработка реалистичного бюджета на 1999 г. Некоторое оживление в мёртвый сезон диалога с МВФ после августовского дефолта внесло решение МВФ от 28 июля 1999г. возобновить кредитование России. Резервный кредит в размере 4,5 млрд. долл. был рассчитан на срок в 17 месяцев, но на 1.04.2001 был реализован только первый транш (около 640 млн. долл.). По состоянию на 1.04.2000 г. (конец 1999/2000 фин.г. по принятой в фонде периодизации) непогашенный долг России составлял приблизительно 14 млрд. долл. против 15,2 на 31.12.1999. Наша страна всё ещё остаётся крупнейшим должником международных финансовых организаций: только в 2000г. она должна была выплатить фонду 3,6 млрд. долл.

Членство в МВФ налагает на Россию и другие страны СНГ обязательство выполнять требования, зафиксированные в его Уставе. К тому же, ориентируясь на интегрирование национальных экономик в мировое хозяйство, эти страны заинтересованы в соблюдении правил, регулирующих международные валютно-кредитные отношения.

Во-первых, обязанностью стран- - членов МВФ является поддержание конвертируемости национальных валют и недопущение дискриминационной практики в сфере текущих операций платежного баланса. В настоящее время Россия и другие страны бывшего СССР ввели лишь внутреннюю конвертируемость своих валют. Введение полной конвертируемости не рассматривается как предварительное условие вступления в МВФ. Устав позволяет вновь принятым в Фонд государствам в течение переходного периода сохранять или устанавливать валютные ограничения, так как введение конвертируемости валют должно быть тщательно продуманным, поэтапным и упорядоченным процессом.

Во-вторых, страны-члены должны регулярно предоставлять МВФ статистические данные о своей экономике, платежном балансе, золотовалютных резервах и т. п. В-третьих, они обязаны допускать на свою территорию представителей Фонда для изучения на месте состояния хозяйственного механизма и характера макроэкономической политики. Установление информационной открытости - непременная предпосылка налаживания делового взаимодействия России и других стран бывшего СССР с МВФ. Такой контакт позволяет правительственным органам стран, осуществляющим национальную экономическую политику, прибегать к услугам высококвалифицированных экспертов Фонда, использовать их богатейший опыт. В 1993 г. на долю бывшего СССР приходилось 45% объема технической помощи Фонда странам-членам. Помимо консалтинговых услуг МВФ оказывает бывшим советским республикам значительное содействие в подготовке и повышении квалификации кадров. В свою очередь, эти страны благодаря членству в МВФ получили возможность более эффективно участвовать в процессе выработки решений, определяющих направление и содержание эволюции мирового валютно-кредитного механизма.

Годы существования МВФ показали, что путем частичной интернационализации золотых и валютных резервов нельзя разрешить проблему международной ликвидности. Ресурсы фонда оказались явно не достаточными для того, чтобы урегулировать пассивное сальдо платежных балансов состоящих в нем государств. Однако ресурсы фонда широко использовались США и другими странами в качестве одного из средств давления на менее могущественные и развивающиеся стран. Таким образом, за всё время своего существования, несмотря на давление, которое он оказывал на правительства, состоящих в нем государств, не выполнил поставленной перед ним задачи в отношении полной ликвидации валютных ограничений и восстановления неограниченной обратимости капиталистических валют.