Законодательство. Все страны имеют законодательство, регулирующее ведение банковской деятельности внутри соответствующего государства

Все страны имеют законодательство, регулирующее ведение банковской деятельности внутри соответствующего государства, и в некоторых случаях распространяющееся на внешнюю деятельность банков, базирующихся в стране. Страны, подходящие для оффшорной банковской деятельности, обычно ограничиваются контролем и регулированием банковских операций внутри страны и обеспечивают нерезидентам более гибкий набор банковских правил. Многие оффшорные банковские центры имеют двойную систему лицензирования, с полными лицензиями для местных банков и ограниченными лицензиями для оффшорных банков, ведущих дела с партнерами-нерезидентами.
Банковское законодательство подходящего оффшорного банковского центра должно допускать:

Низкую капитализацию, без требований к минимальному основному капиталу и резервам;

Выдачу займов без соблюдения обязательных пропорций между долгами и имуществом;

Неограниченную кредитную активность;

Полностью иностранную собственность на оффшорный банк;

Менеджмент наличных денег без требований к минимальной ликвидности;

Свободу администрации от излишних обязательств по отчетности;

Полная конфиденциальность деятельности клиентов.

Естественно, некоторые из этих преимуществ не потребуются всем оффшорным банкам, в частности тем, которыми владеют международные банковские группы.

Корпоративное законодательство оффшорного банковского центра также является важным фактором, оно должно дополнять законы о банках. Предпочтительно, чтобы корпоративное законодательство находилось в соответствии с законодательством стран, где оперирует ваша банковская или корпоративная группа. Специальные факторы, такие как анонимность собственника, обеспечение корпоративной секретности, перемена места принадлежности корпорации и минимальные требования к отчетности могут оказаться привлекательными для некоторых оффшорных банков.

Проведение гибкой банковской политики, возможной в случае оффшорного банковского законодательства, будет существенно затруднено, если оно не дополнено свободным перемещением фондов. Оффшорный банк должен быть способен свободно перемещать свои фонды по международным банковским сетям, и оффшорный банковский центр должен обеспечивать свободный доступ к этим сетям. Часто используются следующие структуры: комбинации оффшорного банка и оффшорного инвестиционного фонда или оффшорного банка и страховой компании. Бизнес коммерческих банков становится все более интернациональным, и трастовые операции составляют заметную часть этой деятельности.