Сущность и функции кредита

Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и, обычно, с уплатой процентов. Выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком.

Кредит возник на основе товарно-денежных отношений и имущественной дифференциации общества. Ранней формой кредита был ростовщический кредит, представляющий собой денежную ссуду при условии уплаты заемщиком высоких процентов.

В современных экономических системах кредит представляет собой движение денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость возникновения и существования кредитных отношений обусловлена следующим: потребность в кредите связана с различием в величине и сроках возврата денежных средств, авансированных в производство, с одной стороны, и необходимостью инвестировать крупные средства для расширения производства, с другой стороны. Временно свободные денежные капиталы и потребность в них не совпадают по субъектам образования и во времени. С помощью кредита временно свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал и вновь вовлекаются в оборот, принося при этом прибыль.

Кредитные отношения появляются только тогда, когда между кредитором и заемщиком появляется заинтересованность в предоставлении денежных средств в ссуду и в их получении. В соотношении сторон находятся и границы предоставления кредитов. Материальной основой существования кредитных отношений является движение ссудного капитала, источниками которого являются:

- средства, временно высвобождающиеся в процессе производства;

- доходы и сбережения личного сектора;

- денежные накопления государства.

Функции кредита

Функции кредита: перераспределительная, создания кредитных орудий обращения; воспроизводственная и стимулирующая^[3].

Благодаря перераспределительной функции происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости. Она может осуществляться на уровнепредприятий, отрасли, государства (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение идёт на условиях возврата стоимости.

Функция создания кредитных орудий обращения связана с возникновением банковской системы. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах вбанках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа.

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко: 1) получение заёмщиком кредита обеспечивает его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.