Банки, их виды и функции. Банковская система государства и принципы ее построения. Небанковские финансовые институты

Банк – это кредитно – финансовое учреждение, осуществляющее прием депозитов (вкладов), предоставляющее кредиты и выполняющее денежные расчеты и операции.

Банковская система – это совокупность различных видов банков в их взаимосвязи, существующая в стране в определенный исторический период.

Банковская система в рыночной экономике является обычно двухуровневой и включает Центральный Банк (эмиссионный) и коммерческие (депозитные) банки различных видов.

Функции ЦБ: совместно с правительством разрабатывает и проводит единую государственную, денежно – кредитную политику, направленную на укрепление и обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования банков; устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; устанавливает правила проведения банковских операций; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями; осуществляет валютное регулирование, в том числе операции по купле – продаже иностранной валюты; принимает участие в разработке платежного баланса РФ; проводит анализ и прогнозирование состояние экономики РФ.

ЦБ характеризуются двойственностью положения: с одной стороны, их деятельность регулируется государством, с другой – они имеют самостоятельность в проведении кредитной политики.

Коммерческие банки – это частные (не гос) банки, функционирующие на рыночной основе и осуществляющие широкий круг финансово – кредитных операций: выдачу кредитов и прием вкладов, посредничество в платежах, куплю – продажу акций, управление имуществом по доверенности, размещение государственных займов и т.д. Главное отличие коммерческих банков от государственных – отсутствие у них права эмиссии денег.

Коммерческие банки бывают двух типов: универсальные, осуществляющие широкий перечень операций, и специализированные, осуществляющие одну или несколько банковских операций (функциональная специализация – инновационные, инвестиционные, ипотечные и т.д.; отраслевая специализация – строительные, сельскохозяйственные и.т.д.; территориальная специализация – региональные, межрегиональные, международные.).

В банковской практике различают следующие основные виды банковских операций: активные (предоставление кредитов), пассивные (мобилизация денежных сбережений и доходов банков) и банковские услуги (осуществление наличных и безналичных платежей, трастовые операции, операции с валютой и золотом, проводят консультации, предоставляют информацию).

Операции банка приносят ему банковскую прибыль. Она определяется как разница между суммой процентов заемщиков (активные операции), и суммой процентов вкладчикам (пассивные операции). В доход банка включаются также прибыль от инвестиций, от биржевых операций и комиссионное вознаграждение (банковские услуги).

Современная банковская система развитых стран включает специализированные кредитно – финансовые институты. К основным институтам относятся: кредитные союзы, страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды. Они аккумулируют мелкие капиталы и сбережения широких слоев общества, которые благодаря их посредничеству используются для инвестиций в экономику.

Страховые компании – это финансовые учреждения, особенностью которых является своеобразная форма привлечения средств – продажа страховых полисов.

Пенсионные фонды представляют собой кредитные учреждения, занимающиеся прежде всего формированием пенсионного фонда и выдачей пенсий. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ЦБ государства, осуществляя таким образом финансирование экономики и государства.

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства и используют полученные средства для покупки ЦБ различных отраслей.

Сберегательные учреждения аккумулируют сбережения населения и вкладывают денежный капитал для финансирования экономики.